Введение

При переходе от социалистической модели экономики к рыночной непременным условием начала преобразования экономических отношений является построение разветвленной банковской системы государства, основными системообразующими элементами которой служат центральный банк (ЦБ) и коммерческие банки (КБ).
Банки имеют специфическое назначение, выполняют определенные функции. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские и иные операции, банки подчиняются экономическим законам. Банки способны адаптироваться к окружающей их среде. Желая выжить в конкурентной борьбе, банки чутко реагируют на потребности своих клиентов, изменения окружающей их среды, дифференцируют свои отношения с ними.
Сейчас в нашей стране наблюдается бум различных видов кредитования и с каждым днем появляется все большее количество банков, предоставляющих кредиты населению и предприятиям. Развитие российского рынка   финансовых   услуг привело к тому, что кредиты впервые стали доступными для массового потребителя.
Центральный банк и коммерческие банки работают в одной системе, но выполняют различные функции. В условиях существенного роста числа КБ и расширения их функций значительно возрастает роль Центрального банка. От уровня взаимоотношения ЦБ и КБ в значительной степени зависит устойчивость экономики страны. Не только контролировать, но стимулировать деятельность КБ, одна из основных задач ЦБ.
Данные положения в совокупности с крупномасштабными изменениями, происходящими в российской экономике, обуславливают актуальность темы выпускной квалификационной работы.


Цель данной выпускной квалификационной работы – анализ банковской системы России, изучение особенностей взаимоотношений ЦБ и коммерческих банков, рассмотрение тенденций развития банковской системы в современных условиях, проблем, существующих на сегодняшний день, и возможных путей их решения.
Задачи, решаемые в работе:
Исследование банковской системы России.
Рассмотрение назначения ЦБ РФ и его функций.
Исследование деятельности коммерческих банков.
Рассмотрение механизма регулирования денежной массы в экономике.
Изучение вопроса лицензирования деятельности кредитных организаций.
Анализ деятельности «ИМПЭКСБАНКА».
7) Разработка предложений по развитию банковской системы России в современных условиях.
Работа состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе работы рассмотрена структура российской банковской системы, особенности и функции Центрального банка России, характерные черты российских коммерческих банков.
Вторая глава посвящена изучению особенностей взаимоотношений ЦБ России и коммерческих банков. Особое внимание уделено рассмотрению механизма регулирования денежной массы в экономике, особенностей предоставления кредитов Банка России, изучению вопроса лицензирования деятельности кредитных организаций. Так же рассмотрена деятельность коммерческого банка на примере «Импэксбанка».
В третьей главе проведен анализ проблем банковской системы в современных рыночных условиях и дана оценка перспектив дальнейшего развития банковского сектора России.
При написании работы использовалась учебная литература, периодическая печать и статистическая информация из Интернета.

Глава 2. Влияние Центрального Банка РФ на деятельность коммерческих банков

Рассмотрим особенности взаимоотношения ЦБ РФ с коммерческими банками на примере нескольких важных направлений.

2.1 Регулирование денежной массы в экономике
Деньги в хозяйственном обороте в условиях рынка существовали и существуют всегда. Новые деньги в оборот поступают из банков, создающих их в результате кредитных операций. Вот почему кредитный характер денежной эмиссии является одним из основополагающих принципов организации денежной системы государства.
Понятия «выпуск денег» и «эмиссия денег» - неравнозначны. Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Изменение количества и структуру наличной денежной массы в обращении можно оценить по таблице 2 и рисунку 1. [18, стр.48].
Таблица 2

Безналичные деньги выпускаются в оборот, когда коммерческие банки предоставляют ссуду своим клиентам. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Однако одновременно клиенты погашают банковские ссуды и сдают наличные деньги в операционные кассы банков. При этом количество денег в обороте может и не увеличиваться.


Рис. 1. Изменение количества наличных денег в обращении

2.1.1. Формы эмиссии денег

Под эмиссией понимается такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Существует эмиссия безналичных и наличных денег (последняя и называется эмиссией денег в обращение).
В условиях административно-распределительной экономики (по типу бывшего СССР) и ту, и другую эмиссию, как правило, осуществлял Государственный банк. В условиях рыночной экономики эмиссионная функция разделяется: эмиссия безналичных денег производится системой коммерческих банков, эмиссия наличных денег - государственным центральным банком. При этом первична эмиссия безналичных денег. Прежде чем наличные деньги появятся в обороте, они должны отражаться в виде записей на депозитных счетах коммерческих банков.
Главная цель эмиссии безналичных денег в оборот - удовлетворение дополнительной потребности предприятий в оборотных средствах. Коммерческие банки удовлетворяют эту потребность, предоставляя предприятиям кредиты. Однако кредиты банки могут выдавать только в пределах имеющихся у них ресурсов, т.е. тех средств, которые они мобилизовали в виде собственного капитала и средств, находящихся на депозитных счетах. С помощью же этих ресурсов можно удовлетворить лишь обычную, а не дополнительную потребность хозяйства в оборотных средствах. Между тем либо в связи с ростом производства, либо в связи с ростом цен на товары постоянно возникает дополнительная потребность хозяйства и населения в деньгах. Поэтому должен существовать механизм эмиссии безналичных денег, удовлетворяющий эту дополнительную потребность.
В условиях стран с административно-распределительной системой хозяйства эмиссия безналичных денег осуществлялась на основе кредитных планов, путем расширения предоставляемых в соответствии с ними кредитов.
В странах с рыночной моделью экономики, когда монополия на эмиссии разрушена, действие подобного механизма становится невозможным.
Следует различать денежную базу и денежную массу в экономике [21, стр.67-81]. Взаимосвязь между этими двумя понятиями наглядно демонстрируется с помощью следующей трапеции (см. рис. 2) [21, стр.69]:



Рис. 2. Денежная масса и денежная база в экономике.Наверху трапеции находится денежная база. Она представляет собой пассив Национального банка и включает наличные деньги на руках у населения (С) и банковские резервы (R), то есть:
B = C+R.
Денежная база (В) считается “деньгами повышенной эффективности”, за её способность “порождать” в последствии новые безналичные деньги.Внизу трапеции денежная масса (М1), которая включает часть денег повышенной эффективности, а именно, наличные деньги, и депозиты до востребования, или текущие счета (D), то есть:
M = C + D.
Взаимосвязь между денежной массой и денежной базой отражается с помощью денежного мультипликатора (m):
M = B*m или
m = M / B.
Величину денежного мультипликатора можно также рассчитать, используя два коэффициента: Норму резервирования депозитов (rr) и коэффициент депонирования(cr).Норма резервирования (rr) представляет собой процент обязательств, или часть суммы депозитов, которую коммерческие банки должны хранить в виде беспроцентных вкладов в Национальном банке.Нормы резервирования или нормы обязательных резервов устанавливаются Национальным банком в процентах от суммы депозитов.Они могут различаться по величине в зависимости от вида вкладов и размеров банков. Например, по срочным вкладам нормы обычно ниже, чем по вкладам до востребования; более крупным банкам устанавливается более высокая норма обязательных резервов, чем мелким банкам.Чем выше норма обязательных резервов, устанавливаемая Национальным банком, тем меньше средств остаётся у коммерческих банков для осуществления процесса кредитования, поскольку обязательные резервы коммерческого банка, определяемые нормой резервирования, не могут быть использованы банком для выдачи кредитов или ссуд.Целью создания обязательных резервов является контроль кредита коммерческого банка со стороны Национального банка, то есть контроль экономической активности, а также проведение межбанковских расчётов.Норма обязательных банковских резервов показывает границы максимально возможного расширения денежной массы.
Например, если rr = 20%, тогда величина  1 / rr = 1 / 0.20 = 5 (раз)
показывает, что предложение денег (М1) может возрасти в экономике максимально в 5 раз.Отношение 1/rr называется банковским мультипликатором или мультипликатором денежной экспансии. Коэффициент депонирования (cr) отражает предпочтения населения в отношении того, где держать свои деньги –на руках или на счетах (депозитах) в банках. Данный коэффициент определяется как отношение наличных денег (С) к депозитам(D):
cr = C / D.

Если, например, наличные деньги в экономике составляют 3,9млдр., а текущие счета, или депозиты до востребования 22,6млдр., тогда:
cr = 3.9/22.6 = 0.14

C учётом нормы резервирования (rr) и коэффициента депонирования (cr), денежный мультипликатор (m) определяется как:
m = (1 + cr) / (cr + rr).

В нашем примере rr = 20%, cr = 0,14, тогда m = (1 + 0.14) / (0.14 + 0.20) = 3.35.

Денежный мультипликатор показывает, как изменится предложение денег (М) при увеличении денежной базы (В) на единицу, тогда:


То есть, если первоначально денежная база (В) была равна, например 7,1 млдр. долл., а денежный мультипликатор 3,35, предложение денег (М) к концу года составит: М=3,35*7,1=23,78 (млдр. долл.).
Чем выше величины cr и rr, тем меньше денежный мультипликатор и, следовательно, тем меньшим будет кредитный потенциал экономики.Таким образом, предложение денег в экономике зависит от:1.Национального банка, который определяет денежную базу и норму обязательных банковских резервов.2.Коммерческих банков, которые выдают ссуды или кредиты, исходя из своих избыточных резервов, руководясь нормой обязательных банковских резервов.3.От предпочтения населения, которое определяет, какую часть денег держать на руках, а какую - положить на депозиты.
 

2.1.2. Механизм банковского мультипликатора
При существовании двухуровневой банковской системы механизм эмиссии действует на основе банковского (кредитного, депозитного) мультипликатора.
Банковский мультипликатор представляет собой процесс увеличения (мультипликации) денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому. Банковский, кредитный и депозитный мультипликаторы характеризуют механизм мультипликации с разных позиций.
Банковский мультипликатор характеризует процесс мультипликации с позиции субъектов мультипликации. Здесь дается ответ на вопрос: кто мультиплицирует деньги? Такой процесс осуществляется коммерческими банками. Один коммерческий банк не может мультиплицировать деньги, их мультиплицирует система коммерческих банков.
Кредитный мультипликатор раскрывает двигатель процесса мультипликации, то, что мультипликация может осуществляться только в результате кредитования хозяйства.
Депозитный мультипликатор отражает объект мультипликации - деньги на депозитных счетах коммерческих банков (именно они увеличиваются в процессе мультипликации).
Как же действует механизм банковского мультипликатора? Этот механизм может существовать только в условиях двухуровневых (и более) банковских систем, причем первый уровень - центральный банк управляет этим механизмом, второй уровень - коммерческий банк заставляет его действовать, причем действовать автоматически независимо от желания специалистов отдельных банков. Механизм банковского мультипликатора непосредственно связан со свободным резервом.
Свободный резерв представляет собой совокупность ресурсов коммерческих банков, которые в данный момент времени могут быть использованы для активных банковских операций.
Данное понятие основывается на том, что коммерческие банки могут осуществлять свои активные операции (выдавать ссуды, покупать ценные бумаги, валюту и т. д.) только в пределах имеющихся у них ресурсов. Свободный резерв системы коммерческих банков складывается из свободных резервов отдельных коммерческих банков, поэтому от увеличения или уменьшения свободных резервов отдельных банков общая величина свободного резерва всей системы коммерческих банков не изменяется. Величина свободного резерва отдельного коммерческого банка
Ср = К+ ПР + ЦК ± МБК- ОЦР-А0 ,
где К - капитал коммерческого банка;
ПР - привлеченные ресурсы коммерческого банка (средства на депозитных счетах);
ЦК - централизованный кредит, предоставленный коммерческому банку центральным банком;
МБК - межбанковский кредит;
ОЦР - отчисления в централизованный резерв, находящийся в распоряжении центрального банка;
А0 - ресурсы, которые на данный момент уже вложены в активные операции коммерческого банка.

Заключение


В результате написания данной выпускной квалификационной работы можно сделать следующие выводы.
Система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Центрального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с государственным бюджетом и т.д. в значительной степени определяют состояние экономической жизни страны в целом.
На сегодняшний день в России сформировалась двухуровневая банковская система:
первый уровень - Центральный банк России,
второй уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.
Главная задача Центрального банка России заключается в том, чтобы методами кредитно-денежной политики обеспечить нормальное экономическое развитие страны, т. е. соответствие количества денег в обращении потребностям сохранения стабильных цен, росту занятости населения, увеличению количества и повышению качества производства разнообразной продукции, расширению экспортно-импортных операций.
При решении указанных задач Центральный банк выполняет различные функции, определенные законодательством.
Основными функции являются:
Монопольная эмиссия банкнот;
Банк банков;
Банкир правительства;
Кредитование государства и управления государственным долгом.
Функции Центрального банка реализуются через различные операции и инструменты.
Все большее значение в банковской сфере России приобретают коммерческие банки. Российские коммерческие банки выполняют разнообразные функции, занимаясь практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
Тем более важны вопросы взаимоотношения ЦБ и КБ.
В работе достаточно подробно рассмотрены важные вопросы:
1. Регулирование денежной массы в экономике.
2. Особенности предоставления кредитов ЦБ РФ.
3. Лицензирование деятельности кредитных организаций.
На примере КБ ИМПЭКСБАНК рассмотрена деятельность коммерческого банка.
Подробно рассмотрена денежно-кредитная политика РФ в 2006 году.
В 2006 году банковский сектор продолжит свое развитие. Рост банковского сектора будет обусловлен продолжающимся ростом российской экономики и опережающим расширением спроса на банковские услуги.Вместе с тем российский банковский сектор будет испытывать увеличивающееся конкурентное давление, как среди российских кредитных организаций, так и со стороны иностранных поставщиков банковских услуг. Причинами усиления конкуренции будут являться новые возможности трансграничного оказания банковских услуг иностранными финансовыми институтами российским клиентам в связи с продолжающейся валютной либерализацией, а также постепенное заполнение всех сегментов внутреннего рынка банковских услуг более качественными, сложными, но и более затратоемкими банковскими продуктами.
В работе рассмотрены так же недостатки существующей банковской системы в целом и ЦБ в частности. Рост востребованности банковских услуг в сочетании с усилением конкуренции на банковском рынке приведет к ускорению следующих процессов в российском банковском секторе.
Во-первых, будет продолжаться опережающее развитие крупных универсальных банков, уже занимающих заметные рыночные позиции. Продолжится активное развитие этими банками своих филиальных сетей.
Во-вторых, многие устойчивые средние и малые банки будут выбирать стратегию добровольной специализации на определенных клиентских сегментах и банковских продуктах.
В-третьих, кредитные организации со стабильным капиталом, устойчивой клиентской базой, хорошими системами риск-менеджмента, внутреннего контроля, финансового и стратегического планирования будут укреплять свое положение на рынке, в то время как финансово слабые, плохо управляемые и недобросовестные кредитные организации будут выбывать с рынка банковских услуг.
В-четвертых, опережающий (по сравнению с темпами роста экономики) рост объемов кредитования будет вести к накоплению кредитных рисков в банковском секторе, что потребует особого внимания к совершенствованию риск-менеджмента.
В-пятых, несколько увеличится участие иностранных банков в капиталах российских кредитных организаций как за счет увеличения капитала уже существующих банков с иностранным участием, так и за счет приобретения иностранными инвесторами тех банков, которые имеют хорошие перспективы на российском рынке банковских услуг.Вопросам взаимодействия ЦБ и КБ необходимо уделять постоянное внимание на государственном уровне, прислушиваясь к мнению всех участников банковской системы.


Литература

1. Конституция Российской Федерации.
Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая) от 26.01.1996г.№ 14-ФЗ.
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 27 июня 2002 года.
"Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года".
Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Ю.А.Бабичевой. – М.: экономика, 2002.
Общая теория денег и кредита: Учебник. под ред. Е.Ф.Жукова. – М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 2003.
Кроливецкая Л. П., Белоглазова Г. Н. Банковское дело: Учебник для вузов. – СПб.: Питер, 2003.
Балабанов И. Т., Савинская Н. А. Банки и банковское дело. Краткий курс. - СПб.: Питер, 2004.
Алескеров С.И., Землин А.И., Ольховская Н.П.; Под ред. Землина А.И. Банковское право. Практикум: Учебное пособие. – М.: Экономика, 2003.
Деньги, кредит, банки. - М.: Финансы и статистика, 2004.
Севрук В.Т. Банковский маркетинг. —М.: Дело ЛТД, 2003.
Островская О. М. Банковское дело. - М.: Пресс-сервис 2003.
Уткин Э. А. Нововведения в банковском бизнесе России. - М.: Финансы и статистика, 2004.
Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: "ВСЕ ДЛЯ ВАС", 2004.
Журнал Деньги и кредит №8, 2003 г.
Аналитический обзор «Итоги деятельности Сберегательного банка Российской Федерации в 2005 году.

Банковский бюллетень, Москва, Агентство банковской информации еженедельника «Экономика и жизнь», №2, 2005 г
Коммерсант, Москва, Аналитический еженедельник Издательского дома «Ь», №1, 2005 г
«Бизнес и банки», Москва, Банковская газета, №2, 2005 г
«Бизнес и банки», Москва, Банковская газета, №2, 2004 г
«Банковский журнал», Москва, №12, 2005 г
«Вестник банка России», Москва, №3, 2006 г
http://www.arb.ru/site/vbs/index.php - ассоциация Российских банков
http://www.cbr.ru/analytics/ - сайт ЦБ РФ