Введение
Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. В России, например, около 20 % стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного обращения. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота - создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов. По экспертным оценкам, такая система может обеспечить сокращение наличного денежного обращения почти на треть.
С середины 20 века начинают появляться автоматизированные системы расчетов с помощью специальных банковских карточек, Пионером этого начинания можно считать платежную систему Diners Club. Затем появляются, такие ныне известные системы, как American Express, VISA, Master Card, Maestro.
Механизм функционирования системы электронных расчетов основан на применении пластиковых карточек и включает в себя операции осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов насёления в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте.
Пластиковая карточка - это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных как по назначению, на бору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим.
Важнейшая особенность всех пластиковых карточек независимо от степени их совершенства состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. Карточка может служить пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, водительским удостоверением, использоваться для оплаты телефонных переговоров и т.д. В сфере денежного обращения пластиковые карточки являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.
В настоящее время этот способ безналичных расчетов получил такое широкое распространение, что трудно себе представить сферу обслуживания, в которой бы они не использовались. Магазины, билетные кассы, гостиницы, всех стран мира готовы обслужить Вас, приняв вашу пластиковую карточку, как средство оплаты.
Сегодня в России уже имеется опыт эмитирования как зарубежных карточек по лицензии крупнейших финансовых ассоциаций, так и собственных рублевых и валютных кредитных и дебетных карт. У нас в стране широко известны такие системы, как Union Card, STB-card, MostCard, OlLBI Card, Optimum, Золотая Корона, Тысячи магазинов и иных заведений, принимающих к оплате рублевые и валютные карточки российских эмитентов.
Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов — все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. В России, например, около 20 % стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного обращения. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота — создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов. По экспертным оценкам, такая система может обеспечить сокращение наличного денежного обращения почти на треть.
Время появления банковских пластиковых карточек является в определенной степени спорным вопросом. Первые кредитные карточки возникли в начале века в Соединенных Штатах, на базе сильно развитого потребительского кредита частных лиц. И предназначались для подтверждения кредитоспособности владельца вне его банка. Магазину они давали возможность “привязать” к себе наиболее богатых и постоянных клиентов.
С середины XX века начинают появляться автоматизированные системы расчетов с помощью специальных банковских карточек, Пионером этого начинания можно считать платежную систему “Дайнерс клаб” (Diners Club). Затем по мере развития и интернационализации появились, такие ныне известные системы, как American Express, VISA, Master Card. Изначально в зарубежной классификации универсальные карточки разделялись на карточки для “путешествий и развлечений” (Travel and Entertainment — T&E) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Дайнерс клаб, Америкэн Экспресс, Карт Бланш и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, выпускаемые банками, имели более “потребительский” характер и предназначались для “обычных клиентов”.
Актуальность темы продиктована особым значением пластиковой карточки. Банковские карты используются при совершении крупных сделок, в путешествии, облегчает расчеты в супермаркетах и т. д. Наличие пластиковой карты позволяет не носить с собой крупные суммы денег, что предотвращает их потерю или кражу, также возможен перевод крупной суммы денег на большие расстояния, как бы "из рук в руки". Пластиковая карточка является надежным и удобным средством платежа, так как средствами, имеющимися на счете, может воспользоваться только владелец карточки, знающий код доступа.
Актуальность и недостаточная разработанность теоретических, методологических и ряда практических вопросов применения пластиковых карт определили выбор темы данного исследования.
Цель данного исследования состоит в разработке по совершенствованию управления безналичными расчетами с помощью пластиковых карт в коммерческом банке.
Для достижения этой цели поставлены следующие задачи:
исследовать теоретические основы расчетов с использованием пластиковых карт;
провести анализ организации расчетов по пластиковым картам в ОАО КБ «Социальный Городской Банк»;
разработать новые технологии расчетов по пластиковым картам в ОАО КБ «Социальный Городской Банк».
Объектом исследования выступает ОАО КБ «Социальный Городской Банк».
Предметом исследования является организация обслуживания пластиковых карт в коммерческом банке.
В работе использовались  общенаучные, специальные методы познания, методы системного и  финансового анализа,  статистические методы.
Практическая значимость работы заключается в том, что в ней предложены новые подходы к  совершенствованию расчетов с использованием пластиковых карт, повышению эффективности обслуживания коммерческими банками операций с использованием пластиковых карт. В данной работе осуществлена разработка новых технологий расчетов с использованием пластиковых карт для исследуемого банка.
Дипломная работа состоит из трех глав. В первой главе проведено исследование теоретических основ расчетов с использованием пластиковых карт. Отражены особенности организации безналичных расчетов в коммерческом банке. Проанализирована сущность и виды пластиковых карт. Рассмотрен процесс организации обслуживания пластиковых карт в банке. Наконец, отражены особенности нормативно-правового регулирования обслуживания пластиковых карт.
Во второй главе проведен анализ организации расчетов по пластиковым картам в ОАО КБ «Социальный Городской Банк». Проведена характеристика банка, осуществлен анализ организации расчетов по пластиковым картам в исследуемом банке. Кроме того, проведен анализ основных тенденций расчетов пластиковыми картами в банках-конкурентах.
Наконец, в третьей главе, проведена разработка новых технологий расчетов по пластиковым картам в ОАО КБ «Социальный Городской Банк».
Проработана технология кредитования по пластиковым картам. Рассмотрен процесс внедрения новых карточных технологий в банке. Проведена оценка эффективности предлагаемых мероприятий. Кроме того, отражены аспекты безопасности проектных решений.

Помимо стандартного пакета документов, Заемщику необходимо предоставить кредитному инспектору:
заявление с указанием наименования товара, его стоимости, названия предприятия, осуществляющего розничную реализацию товаров;
сберегательную книжку, подтверждающую внесение Заемщиком денежной суммы в установленном размере (не менее 20 или 30 процентов от стоимости товара);
счет–фактуру, содержащий данные о наименовании товара, его идентификационных признаках, количестве и розничной цене товара (на стадии выдачи кредита).
Обеспечение возврата кредита
поручительства физических лиц (желательно – супруги (супруга) Заемщика);
залог приобретенного товара.
Порядок погашения кредита: погашение кредита производится ежемесячно равными долями или по графику платежей. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением суммы кредита.
Преимущества кредита:
? Создание для заемщиков-покупателей наиболее привлекательных условий приобретения товаров.
? Пониженная процентная ставка при получении кредита на приобретение товаров отечественного производства.
? Кредит можно оформить на 5 лет, не каждый банк по нынешним временам рискнет выдать столь долгосрочный кредит.
? Схема кредитования позволяет иметь всего одного поручителя.
2. Образовательный кредит
Данный вид кредита был разработан с целью внесения Сбербанков России вклада в развитие и укрепление интеллектуального потенциала нашей страны. В последнее время среднее и высшее профессиональное образование в учебных заведениях стало преимущественно платным. В связи с этим Сбербанк создает надежную материальную основу национального образования и делает его доступным для всех россиян. На срок обучения учащегося в образовательном учреждении устанавливается отсрочка основного долга по кредиту.
Кредит предоставляется гражданам Российской Федерации – Созаемщикам, которыми могут являться:
Учащийся – физическое лицо в возрасте от 14 лет, планирующее поступление на дневное отделение Образовательного учреждения на коммерческой основе, либо являющийся студентом Образовательного учреждения по указанной форме обучения;
Представители учащегося – родители, усыновители, попечители на оплату обучения на дневном отделении в Образовательном учреждении среднего профессионального образования (лицее, техникуме, колледже и др.) или высшего профессионального образования (университете, академии, институте и др.), а также в их филиалах и отделениях, зарегистрированных на территории Российской Федерации, путем открытия невозобновляемой кредитной линии на период обучения.
Кредит предоставляется по месту постоянного проживания (регистрации) Учащегося.
Условия предоставления кредита: кредиты предоставляются в рублях в безналичном порядке, путем зачисления суммы кредита на счет Созаемщика по вкладу “до востребования”, открытому в Банке, с последующим перечислением денежных средств по поручению Созаемщика на счет образовательного учреждения.
Лимит кредитования определяется Банком исходя из платежеспособности Представителя учащегося и предоставленного обеспечения. При этом Банк может учитывать доходы Представителя учащегося, полученные им по нескольким местам работы (но не более 2-х).
Максимальный лимит кредитования не должен превышать 90% стоимости обучения за полный период обучения в Образовательном учреждении, указанной в Договоре о подготовке специалиста или за период до окончания Учащимся Образовательного учреждения.
В случае обращения в Банк Учащегося до сдачи им вступительных экзаменов, по его заявлению может быть рассчитан возможный лимит кредитования исходя из платежеспособностей Представителей учащегося при условии, что максимальный лимит кредитования будет определен после предоставления Учащимся в Банк Договора о подготовке специалиста.
Выдача любой суммы кредита в рамках кредитной линии производится Банком после внесения Созаемщиком на вклад «до востребования» в Банк денежной суммы, составляющей не менее 30% стоимости обучения за очередной период обучения (семестр, год), либо оплаты образовательному учреждению вышеуказанной суммы.
Срок кредита устанавливается в зависимости от срока обучения и срока возврата кредита, но не более 11 лет. При этом на время обучения учащегося банком может быть предоставлена отсрочка погашения основного долга (льготный период), в течение которого производится только ежемесячная уплата процентов за пользование кредитом.
Процентная ставка – 19% годовых.
Документы, представляемые в банк для получения кредита:
Учащийся представляет Банку:
заявление на получение кредита;
паспорт или заменяющий его документ;
договор о подготовке специалиста (может быть предоставлен в Банк после сдачи вступительных экзаменов).
Представитель учащегося представляет в Банк: стандартный пакет документов.
В период обучения Учащийся представляет в Банк (каждый семестр, год) соответствующие документы Образовательного учреждения: дополнительные соглашения к Договору о подготовке специалиста, счета, извещения об оплате и т.п., справки, подтверждающие прохождение Учащимся очередного периода обучения (семестра, курса); при необходимости по требованию Банка – другие документы.
После окончания процесса обучения Учащийся представляет в Банк диплом, подтверждающий присвоение Учащемуся соответствующей квалификации, а также в случае трудоустройства Учащегося - справку с места работы о трудоустройстве или заверенную копию трудовой книжки; а по истечении 6 месяцев после трудоустройства – справку с места работы о доходах и размере производимых удержаний.
Обеспечение возврата кредита:
поручительства физических лиц, имеющих постоянный источник дохода;
поручительства юридических лиц – платежеспособных предприятий и организаций - клиентов банка, являющихся работодателями представителей учащегося;
залог ликвидного имущества (объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг, эмитированных государством и Сбербанком России и др.).
Порядок погашения кредита:
В течение периода обучения (льготного периода) производится ежемесячная уплата Банку процентов за пользование кредитом.
Погашение основного долга по кредиту осуществляется равными долями (или по графику платежей) с первого числа месяца, следующего за месяцем окончания Учащимся Образовательного учреждения, одновременно с процентами.
Созаемщики несут солидарную ответственность за погашение кредита и причитающихся за его пользование процентов в течение всего периода действия невозобновляемой кредитной линии.
Преимущества Образовательного кредита:
1. Образовательный кредит предоставляется частями в течение периода обучения Учащегося.
2. На срок обучения учащегося в образовательном учреждении устанавливается отсрочка погашения основного долга по кредиту (льготный период).
3. Срок действия кредитной линии может быть пролонгирован банком в случае предоставления учащемуся образовательным учреждением академического отпуска в установленном законодательством порядке по болезни (на срок до 1 года) или в случае его призыва на воинскую службу (на срок службы).
4. Платежеспособность Представителя учащегося может быть определена Банком на основании доходов Представителя учащегося, получаемых им по нескольким местам работы (но не более 2-х).
5. Лимит кредитования может быть рассчитан исходя из суммарной платежеспособности Представителей учащегося.
3. Кредит на оплату услуг по установке телефона и подключение к абонентской сети, а также на приобретение и подключение мобильного телефона «Народный телефон»
Кредит “Народный телефон” могут получить граждане Российской Фздерации, в возрасте от 18 до 70 лет, либо приобретающие мобильный телефон на основании Договора о предоставлении услуг сотовой радиотелефонной связи, либо оплачивающие услуги по установке телефона и подключению к абонентской сети на основании Договора об оказании услуг телефонной связи и зарегистрированные в установленном порядке по месту постоянного проживания или являющиеся собственниками дома, части дома, квартиры, комнаты, в которых предполагается установить телефон.
Условия предоставления кредита: кредиты предоставляются в рублях в безналичном порядке путем зачисления суммы кредита на счет заемщика по вкладу “до востребования” с последующим перечислением суммы на расчетный счет Оператора связи.
Процентная ставка – 19 % годовых.
Сумма кредита определяется банком, исходя из платежеспособности
Заемщика и предоставленного обеспечения, но не более суммы, указанной в Договоре или платежном документе, оформленном Оператором связи. Если платежеспособность Заемщика недостаточна для получения кредита в необходимой сумме, банк вправе принять в расчет платежеспособности:
? при выдаче кредита на оплату услуг по установке телефона и подключению к абонентской сети – совокупный доход Заемщика и членов его семьи (доход каждого с одного места работы, для пенсионеров - пенсии);
? при выдаче кредита на приобретение и подключение мобильного телефона - совокупный доход, получаемый Заемщиком и его супругой (ом).
Срок кредита – до 5 лет.
В дополнении к стандартному пакету документов Заемщик предоставляет в банк для получения кредита:
документы, подтверждающие право собственности на жилье, в котором устанавливается телефон;
договор об оказании услуг телефонной связи либо Договор о предоставлении услуг сотовой радиотелефонной связи либо платежный документ, оформленный Оператором связи;
Обеспечение возврата кредита:
поручительства физических лиц, имеющих постоянный источник дохода;
залог ликвидного имущества (объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг, эмитированных государством и Сбербанком России, и др.).
Порядок погашения кредита: погашение кредита осуществляется ежемесячно равными долями (или по графику платежей) с одновременной уплатой процентов за пользование кредитом.
4. Кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов
Если Вами приобретены золотые мерные слитки, но в настоящее время Вы испытываете потребность в наличных деньгах, Сбербанк России готов Вам помочь и предложить краткосрочный кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов.
Кредит предоставляется гражданам Российской Федерации в рублях на потребительские цели.
Условия предоставления кредита: кредиты предоставляются в безналичном порядке путем зачисления суммы кредита на счет заемщика по вкладу “до востребования” или на счет банковской карты.
Процентная ставка – 17% годовых.
Срок кредита – до 6 месяцев.

Заключение
В дипломной работе «Потребительский кредит: правовая основа, принципы и методы предоставления ссуд» отражены основные положения кредитования, и в частности, кредитование физических лиц в Сбербанке.
Потребительский кредит является важнейшей категорией экономической науки. Он предоставляется потребителям кредита в виде ссуд, например, ссуда на покупку жилья или другого имущества с рассрочкой платежа.
Потребительский кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что он ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением.
Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Важно так же заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны.
Объем потребительского кредитования в России за 2005 г. вырос вдвое до 1,54 трлн. руб. В общем объеме потребительского кредитования в 2005 г. рост ипотечного кредитования составил 8 %. Средний объем ипотечного кредита по России составил 550 тыс. руб. По прогнозу Ассоциации «Россия» к 2010 г., возможно, ипотека займет 50 проц долю на рынке приобретения жилья, а объемы строительства достигнут 100 млн. кв. м. С 4 апреля 2005 года Сбербанк России увеличит максимальный объем кредита физическим лицам без материального залога до 750 000 рублей. Доля «плохих» кредитов населению в Сбербанке крайне низка и не превышает 0,5 %. Среди основных проблем потребительского кредита выделяют слабость ресурсной базы российских банков, неустойчивый уровень дохода основной массы населения.
На поверхности экономических явлений потребительский кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. Роль потребительского кредита является динамичной и изменяется в зависимости от конкретных задач и целей экономического развития.
Место и роль кредита в экономической системе определяется функциями, которые он выполняет:
- перераспределительная;
- экономия издержек обращения;
- ускорение концентрации капитала;
- обслуживание товарооборота;
- ускорение научно-технического прогресса.
Рассмотренное в работе банковское кредитование является наиболее распространенным. Эта форма кредитования имеет свои особенности:
- банк оперирует не собственным капиталом, а заемными средствами;
- банк ссужает временно свободные денежные средства;
- банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.
Кредитные отношения базируются на принципах, строго соблюдаемых при организации процесса кредитования. Выделяют следующие принципы кредитования: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, дифференцированность, целевой характер.
Эффективность кредитных операций определяется кредитной политикой банка. В ней разрабатываются основные направления кредитования. Кредитные операции связаны с риском, поэтому необходимо следить за формированием качественного кредитного портфеля. Качество выданных ссуд в России определяется исходя из рекомендаций Центрального банка по двум главным критериям: степени обеспеченности возврата суды и фактическому состоянию с погашением ранее выданных ссуд. Фактором, отражающим качество кредитного портфеля, является его совокупный риск. Он определяется на основании создания резерва на возможные потери по ссудам.
Одной из проблем при выдаче кредита является оценка кредитоспособности заемщика, его возможности вернуть полученную ссуду согласно условиям договора.
Организация кредитного процесса должна придерживаться ряда принципов: взаимоотношений с клиентами (ориентация на долгосрочное сотрудничество); четких приоритетов; системы моральных ценностей.
Сбербанк России является не только крупнейшим банком в стране, но и истинно народным банком. Его основной задачей является удовлетворение потребностей всех слоев населения, в том числе и в области кредитования.
Сбербанк выдает физическим лицам как традиционные кредиты, характерные для коммерческих банков (на неотложные нужды; на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости), так и новые услуги по кредитованию населения:
- на покупку товаров в кредит «связанное кредитование»;
- образовательный кредит;
- на оплату услуг по установке телефона и подключение к абонентской сети, а также на приобретение и подключение мобильного телефона «Народный телефон»;
- под залог мерных слитков драгоценных металлов;
- под заклад ценных бумаг;
- сотрудникам корпоративных организаций.
Большой популярностью пользуется кредит на неотложные нужды (82,621 % общего ссудного портфеля по кредитованию ФЛ). Вторым по объему задолженности является кредит на приобретение (строительство, реконструкцию объектов недвижимости). Наблюдается его рост как в абсолютных единицах на 28021 тысяч рублей, так и удельного веса в структуре кредитного портфеля на 1,587
Успешно проводится реализация программы кредитования клиентов с использованием продукта «Корпоративное кредитование». На 1 ноября 2005 года остаток составляет 80 миллионов рублей.
Объем срочной ссудной задолженности физических лиц за десять месяцев увеличился на 187611 тысяч рублей или 25,68 % к началу года, но просроченная задолженность имеет тенденцию к повышению одновременно с увеличением ссудного остатка.
Кредитование население осуществляется в соответствии с определенным механизмом, который подразделяется на несколько этапов:
1. Рассмотрение вопроса о предоставлении кредита и оценка платежеспособности заемщика
2. Оформление договора
3. Предоставление кредита
4. Сопровождение кредитного договора
5. Погашение кредита и уплата процентов
Несмотря на активное внедрение новых видов u1082 кредитов, существует множество факторов, сдерживающих их развитие. В первую очередь, это региональные особенности. Все инструкции и методические материалы разрабатывают только общие положения, которые необходимо адаптировать к особенностям каждого конкретного региона. Также для каждого вида кредита существуют свои сдерживающие факторы.
Таким образом, мы предлагаем следующее:
1. Для наиболее широкого распространения «связанного кредитования» рекомендуется упростить процесс выдачи и оформления: по кредитам до 30 тысяч рублей отменить внесение заемщиком собственных средств на вклад «до востребования»; снизить процентную ставку на 2-3 пункта; при расчете платежеспособности заемщика учитывать заработную плату по второму месту работы; работающим пенсионерам учитывать доходы по месту работы.
2. Активное развитие “образовательного кредитования” возможно при проведении следующих мероприятий:
- снижении процентной ставки на 2-3 пункта;
- применять при определении платежеспособности заемщиков и их поручителей корректирующего коэффициента в размере 0,5;
- отменить необходимость внесения заемщиком 30 % собственных средств;
- разрешить выдачу кредита наличными деньгами с дальнейшим подтверждением заемщиком их целевого использования.
3. По «корпоративному кредитованию» предлагается рассмотреть возможность установления лимита кредитования предприятий г. Москвы, в рамках которого отделение будет самостоятельно принимать решения о предоставлении “корпоративных кредитов” физическим лицам. При этом размер лимита можно увязать с валютой баланса предприятия, размером получаемой им прибыли, сроком его функционирования и т.д.
4. Для развития кредитования физических лиц под залог ценных бумаг рекомендуется: увеличить срок кредитования до 1 года; предоставлять данный вид кредита в иной, кроме рублей, валюте.
При большом разнообразии услуг по кредитованию, предоставляемых населению, Сбербанк России не останавливается на достигнутом. Развитие потребительского кредитования является одним из перспективных направлений деятельности банка. Увеличение доли кредитов физическим лицам в кредитном портфеле банка происходит как за счет роста объемов кредитования, так и за счет внедрения рассмотренных банковских продуктов, которое осуществляется с учетом потребностей различных возрастных и социальных групп.

Список использованной литературы

Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1
Положение Банка России «О порядке ввоза в РФ и в РФ и вывоза из РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками» от 19.04.1993 г. № 13
Положении Банка России «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 09.04.1998 г. №23-П
Указание ЦБ «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов» от 03.07.1998 г. № 277-У
Указанием Банка России «Об изменении порядка распространения кредитными организациями пластиковых карт и предоплаченных финансовых средств» от 09.04. 1999 г. №536
Письмо ГТК РФ от 08.04.1993 г. № 01-13/3081 «О перемещении через государственную границу кредитных карточек и оттисков кредитных карточек»
Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. пособие. - М.: Институт международного права и экономики, 2003.
Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки:Учебник. - М.: Финстатинформ, 1995.
Ануреев С.В. Политика банков по формированию кредитных ресурсов // Бизнес и банки, 2001, № 16
Балабанов И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2004. – 345с.
Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. – 545 с.
Банки и банковское дело / Под ред.Балабанова И.Т. – СПб: Издательство «Питер», 2004. -368 с.
Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учебник./ Под ред. А.М.Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 416 с.
Банковское дело: Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П., Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2004. Банковское дело: Учебник для вузов / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 476 с.
Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002. – 573 с.
Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. – М.: Омега-Л, 2003. – 580 с.
Банковское дело / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Инфра-М, 2003. – 460 с.
Басуния Т. Эволюция коммерческих банков в Российской федерации // Банковское дело, 2003, №7.- с. 36.
Бланк И.А. Финансовый менеджмент: учебный курс. – К.: Ника-Центр, 1999
Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России /Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2002.
Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. — М.: Финансы и статистика, 2001. - 245 с.
Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России: Учебное пособие. – М.:ИНФРА-М, 2002.
Дробозина В.Н. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Финансы и статистика, 2003.
Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит, 2004, № 4.С.11.
Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит, 1999, № 4
Захаров В.С. Становление системы коммерческих банков России // Деньги и кредит, 2001, №8. – с.24-27.
Крейнина М. Методы оценки платежеспособности предприятия // Экономика и жизнь, 2002 № 6
Левчук К.И. Эффективность краткосрочных кредитных вложений. - М.: ИНФРА-М, 2004. – 256 с.
Массон Ж. Кредитование. Пер с англ. Под ред. М.А. Гольцберга. Л.М. Хасан-бек – М.: Финансы.- 480 с.
Матовников М. Пределы кредитной экспансии банков // Банковское дело  в Москве 2001, № 4
Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. — М.: Финансы и статистика, 2003. – 400 с.
Пещанская И.В. Политика краткосрочных заимствований организации // Финансы и кредит,    2002, № 19
Семенюта О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. - М.: Банки и биржи, 2002.
Семикова П.В. Безналичные расчеты.- М.: Экзамен, 2004.
Сердинов Э. Банковское дело: учебник для вузов.- М.: Финансы и статистика, 2000. – 540 с.
Финансовый менеджмент: Теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой- М.: изд-во «Перспектива» , 2000, - 480 с.
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. — М.: Финансы и статистика, 2003.
Анализ рынка кредитных карт // http://www.bdm.ru