ВВЕДЕНИЕ

Актуальность дипломной работы заключается в том, что внедрение банковских карточек в качестве одного из основных средств безналичных расчетов является важнейшей задачей "технологической революции" банковской деятельности. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ. Для владельцев карт это - удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций - повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда.
С 1990 года, когда крупнейшая международная компания VISA International начала принимать в свои ряды российские банки, возможность оценить все преимущества платежных карт появилась и в России. Успешный опыт проведения расчетов с их использованием позволил убедиться в удобстве и практичности пластиковых денег. Однако, несмотря на столь широкое их применение на территории России, приходится признать, что законодательство страны должного и необходимого внимания правовому регулированию отношений, связанных с использованием этого средства безналичных расчетов, не уделяет. Концептуальные вопросы выпуска, обслуживания, обращения, ввоза, вывоза, хранения платежных карт остались за пределами нормативного регулирования и на протяжении долгих лет решались на основе обычаев делового оборота, опирающихся на мировой опыт, сложившийся за долгое время их применения.
В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. В свою очередь, характеризуя денежно-кредитную систему России и, в частности, состояние платежной системы страны, необходимо отметить следующие ее актуальные проблемы: расчеты за потребляемые товары и услуги, производимые наличными деньгами, создают питательную среду для процветания теневого денежного оборота, что в целом отражается низким коэффициентом монетизации. Эти и другие проблемы негативно влияют на платежный оборот в России, а с учетом территориальных масштабов страны, становятся актуальными и требуют своевременного разрешения.
В этих условиях развитие автоматизированных систем безналичных расчетов, в том числе платежных систем на основе пластиковых карт, становится инструментом денежно-кредитной политики, прямо и (или) косвенно способствующим решению вышеуказанных проблем. Поэтому изучение практики применения пластиковых карт и определение перспектив их развития в России приобретают в настоящее время конкретную значимость.
Объект исследования дипломной работы - банковские карты ОАО «ОТП Банк».
Предмет исследования дипломной работы – использование пластиковых карт в России.
Целью исследования дипломной работы является исследование организация электронных расчетов с использованием банковских карт в коммерческом банке на примере ОАО «ОТП Банк».
Для достижения поставленной цели в дипломной работе были поставлены следующие задачи:
-изучить сущность и организацию системы безналичных расчетов;
-охарактеризовать законодательное и нормативное регулирование деятельности с банковскими картами;
- рассмотреть технологию организация расчетов с использованием банковских карт;
-провести исследование организационно-экономической характеристики банка и его деятельности;
- провести анализ финансово-хозяйственных показателей работы банка в 2006-2008 гг.;
- провести анализ операций с банковскими картами ОАО «ОТП Банк»;
- предложить меры по организации и развитию электронных расчетов по банковским картам в банке;
-выявить эффективность предложенных мер по работе с картами в ОАО «ОТП Банк».
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Теоретической основой дипломной работы являются труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов-практиков, затронувших в своих работах область финансов, денежного обращения, кредитов, налогов и платежей, в том числе финансовых расчетов с использованием пластиковых карт, среди которых: Авдокушин А.Е., Антонов Н.Г., Герчикова И.Н., Жуков Е.Ф., Крашенинников В.М., Лаврушин О.И. и др.
Информационная база дипломной работы представлена: банковским и гражданским законодательством Российской Федерации; нормативными актами, статистическими и отчетными материалами исследуемого банка, а также российских и международных платежных систем на основе пластиковых карт; периодическими печатными и электронными изданиями.
Методологической основой написания дипломной работы явились логический и исторический методы, положения системного, комплексного, функционального подходов к решению задач.
Практическая значимость дипломной работы заключается в возможности использования полученных результатов в работе коммерческих банков, осуществляющих деятельность на данном рынке, для определения перспектив развития России расчетов пластиковыми картами.

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и производство кассового обслуживания физических и юридических лиц;
- осуществление купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- выдача банковских гарантий;
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
- кредитование физических и юридических лиц.
Структура управления банком показана на схеме 2.1.



















Рис.2.1 Структура управления ОАО «ОТП Банк»
Организационная структура банка определяется двумя основными моментами – структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб. Главное назначение органов управления – обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.
Основные данные о ОАО «ОТП Банк» предоставлены в Приложении 1.
Финансовые показатели, которых ОАО «ОТП Банк» удалось достичь за 12 месяцев 2008 года, свидетельствуют об устойчивом стремительном росте и успешности выбранной стратегии развития. Стабильная положительная динамика наблюдалась в течение всего года:
– за 2008 год активы Банка выросли на 106% до 8 755 276 тыс. руб.;
– чистая прибыль по сравнению с предыдущим годом увеличилась на 267% (в 3,7 раза) и составила 250 455 тыс. руб.;
– капитал банка на 01.01.2009 составил 738 608 тыс. руб. Таким образом, рентабельность собственного капитала (ROE) за 2008 год составила более 33,9% (что выше аналогичного показателя за 12 месяцев 2007 года, который составил порядка 15,6%);
– за 12 месяцев 2008 года увеличился и объем привлеченных средств клиентов: вклады физических лиц на 01.01.2009 составили 4 239 816 тыс. руб. Остатки на расчетных счетах корпоративных клиентов увеличились на 80% по сравнению с показателем на 01.01.2008 и превысили 1 млрд. руб.;
– чистая ссудная и приравненная к ней задолженность увеличилась с 2 272 148 тыс. руб. на 01.01.2008 до 4 681 998 тыс. руб. на 01.01.2009 или на 106%.
Банк значительно увеличил объемы операций во всех сегментах финансового рынка: межбанковского кредитования, конверсионных операций, операций с ценными бумагами. Банк продолжает развивать сотрудничество с российскими финансовыми структурами в целях дальнейшего упрочнения своих позиций на российских финансовых рынках. Делается основной акцент на развитие деловых взаимоотношений с надежными и опытными партнерами. В результате Банку удалось создать оптимальные условия для проведения расчетов клиентов и собственных операций.

2.2. Анализ финансово-хозяйственных показателей работы банка в 2006-2008 гг.

Далее проведем анализ финансово-хозяйственных показателей деятельности банка на основе финансовой отчетности банка, представленной в Приложениях 2 - 4. Для начала проанализируем пассивы коммерческого банка.
Результаты анализа динамики пассива коммерческого банка представлены в таблице 2.1.
Таблица 2.1
Анализ динамики пассива коммерческого банка

На основании данных таблицы 2.1 видно, что валюта баланса в 2008 г. увеличилась на 4 11 211 тыс.руб. или на 188,5% по отношению у уровню 2007 г. и составила 8 755 276 тыс.руб.
Обязательства увеличились на 3 861 894 тыс.руб. или на 190,8% по отношению у уровню 2007 г. и составили 8 115 612 тыс.руб.
Источники собственных средств увеличились на 249 317 тыс.руб. или на 163,9% по отношению у уровню 2007 г. и составили 639 664 тыс.руб.
Более наглядно структура пассива баланса коммерческого банка представлена на рис. 2.2.
На основании рисунка 2.2 видно, что наибольшую долю в структуре пассива коммерческого банка составляют обязательства, которые составляют от 87,7% до 92,7%. Таким образом, мы видим, что доля источников собственных средств сокращается.

Рис.2.2. Структура пассива баланса коммерческого банка
Структура источников собственных средств представлена в таблице 2.2.
Таблица 2.2
Структура источников собственных средств, %

На основании данных таблицы 2.2 видно, что наибольшая доля в структуре источников собственных средств в фондах и неиспользованной прибыли прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет), размер которых составляет от 39,0% до 46,3%. Переоценка основных средств составляет от 36,5% до 52,1%.
Более наглядно структура источников собственных средств представлена на рис. 2.3.


Рис.2.3.Структура источников собственных средств, %
Структура обязательств представлена в таблице 2.3.
На основании данных таблицы 2.3 видно, что наибольшая доля в структуре обязательств преобладают средства клиентов, их доля с 2006-2008 гг. составляла от 70,5% до 77,7%. Доля средств кредитных организаций составляет от 18,3% до 23,1%.

Таблица 2.3
Структура обязательств, %

Более наглядно структура обязательств представлена на рис. 2.4.


Рис.2.4. Структура обязательств, %
Результаты анализа динамики актива коммерческого банка представлены в таблице 2.4.
На основании данных таблицы 2.4 видно, что в 2008 г. резко увеличилась чистая ссудная задолженность, она увеличилась на 488 615 тыс.руб. или на 206,1% по отношению к 2007 г. и составила 4681998 тыс.руб.
Таблица 2.4

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе написания дипломной работы, в процессе мониторинга специальной литературы по теме настоящего исследования выявленна тенденция изменения подходов к ведению банковского бизнеса.
Несмотря на наметившуюся тенденцию ускоренного развития рынка пластиковых карт в нашей стране, говорить о «карточном» бизнесе как о высокоразвитом сегменте банковского рынка преждевременно. На это есть свои причины, выявление которых лежало в основе проводимого исследования.
Безналичные расчеты – это денежные расчеты, производимые путем записей на счетах в банках, когда денежные суммы списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.
Все безналичные расчеты осуществляются на основе платежных документов, имеющих хождение только во внутрибанковском обороте.
Гражданский кодекс Российской Федерации является основным документом, регламентирующим безналичные расчеты в России.
В современных условиях допускается использование следующих форм безналичных расчетов:
-Расчеты платежными поручениями.
-Расчеты по инкассо.
-Расчеты по аккредитиву.
-Расчеты чеками, а также расчеты векселями.
Банковская (пластиковая) карта — средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента, т.е. физического или юридического лица, заключившего с кредитной организацией, выпустившей данную пластиковую карту, договор, предусматривающий осуществление операций с ее использованием. Данное нормативно закрепленное определение именно банковской пластиковой карты достаточно специфично по содержанию. В то же время, с нормативной точки зрения, оно достаточно точно описывает механизм функционирования наиболее распространенных платежных систем на основе пластиковых карт.
Пластиковая карта-это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся этой картой лицу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в банковских автоматах и отделениях банков.
Сегодня российские банки предлагают клиенту пластиковые карты всех основных международных платежных систем — VISA International, Europay International, American Express, Diners Club.
Расчеты с использованием пластиковой карты: расчет с использованием пластиковой карты в локальной платежной системе; проведение «off-line» авторизации с использованием смарт-карты; организация безналичных расчетов с использованием пластиковой карты в развитой платежной системе; расчеты и локальной системе с использованием карт с магнитной полосой; расчеты с использованием карт – «электронных кошельков»; расчеты с использованием карты со встроенной микросхемой; покупка товара в торговой сети с использованием банковской карты.
Расширение сферы применения безналичных расчетов, вытеснение ими расчетов наличными деньгами сокращают трансакционные издержки (расходы на осуществление меновых операций), создают условия для более точного прогнозирования налично-денежного оборота, а также определение эмиссии и изъятия наличных денег из обращения.
Таким образом, рост числа операций по расчетам банковскими картами опережает рост операций по снятию наличных средств. Наметилась позитивная тенденция использования клиентами кредитных организаций банковских карт в целях оплаты товаров, работ и услуг. Такая ситуация свидетельствует о повседневном использовании банковских карт в качестве привычного средства платежа. Увеличению количества операций по расчетам посредством банковских карт способствуют новации в сфере платежных технологий, связанные с расширением спектра банковских услуг, предоставляемых посредством банковских карт (переводы, социальные проекты и т.п.); увеличение количества банковских карт, эмитированных кредитными организациями и их филиалами. Учитывая вышеизложенные тенденции, будет продолжаться дальнейшее увеличение числа безналичных розничных платежей, осуществляемых с использованием банковских карт.
В качестве объекта исследования был выбран ОАО «ОТП Банк», который входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы. ОТП Банк - это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.
Проведенный анализ финансовых показателй исследуемого банка позволяет сделать ряд основных выводов. Валюта баланса в 2008 г. увеличилась на 4 11 211 тыс.руб. Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) превышает нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) в 2006 г. на 2,7%, в 2007 г. она ниже нормативного значения на 1%, в 2008 г. оно ниже нормативного значения на 4,6%. В 2008 г. резко увеличилась прибыль до налогообложения и прибыль отчетного года. При чем прибыль отчетного периода значительно быстрее выросла, чем прибыль до налогообложения.
В работе также достаточно подробно рассмотрены операции банка с пластиковыми картами и доходы и расходы по данным операциям. В анализируемом периоде происходит рост количества банковских карт, выпущенных ОАО «ОТП Банк». Если в 2007 г. банк эмитировал 14174 пластиковые карты, то в 2008 г. количество выпущенных банком карт составило 17644 шт. Темп роста впуска пластиковых карт ОАО «ОТП Банк»в 2008 г. по сравнению с 2007 г. составил 1,245. В анализируемом периоде происходит рост доходов ОАО «ОТП Банк» от эмиссии пластиковых карт с 101470 тыс. руб. до 125309 тыс. руб. ОАО «ОТП Банк» предлагает оформить кредитные карты международных платежных систем Visa International и MasterCard International (Classic, Gold) как в рублях, так и в долларах США.
В анализируемом периоде происходит рост количества кредитных карт, выпущенных ОАО «ОТП Банк». Если в 2007 г. банк выпустил 6804 кредитных карт, то в 2008 г. количество выпущенных кредитных карт увеличилось до 4076 шт. Темп роста эмиссии кредитных карт в 2008 г. по сравнению с 2007 г. составил 1,089. В 2007-2008 гг. происходит рост эмитированных кредитных карт обеих платежных систем: VISA, MasterCard. В структуре эмиссии ОАО «ОТП Банк» кредитных карт платежной системы MasterCard за 2007-2008 гг. не произошло изменений. В анализируемом периоде происходит рост доходов ОАО «ОТП Банк»от эмиссии кредитных карт обеих платежных систем. В структуре доходов ОАО «ОТП Банк» от эмиссии кредитных карт преобладают доходы, полученные банком от эмиссии кредитных карт платежной системы VISA. (59,46% в 2008 г.). Удельный вес доходов от эмиссии кредитных карт платежной системы MasterCard в анализируемом периоде растет.
Для улучшения работы банка с пластиковыми картами можно дать некоторые рекомендации: расширить сеть обслуживания пластиковых карт международных систем, то есть организовать работу в филиалах банка; пересмотреть тарифы для некоторых регионов страны; провести рекламную компанию по международным пластиковым картам.
Меры, связанные с внедрением  интернет-банка применительно к банковским картам в ОАО «ОТП Банк» связаны с «привязкой» карты и счета по пластиковой карте к системе «Интернет-банк» с возможностью использовать не только саму карту, но и свой счет для безналичной оплаты услуг, товаров, кредитов и т.п. (по аналогии с действующими системами в ряде банков: ВТБ-24, Альфа-банке, Юникредитбанке и др.). Для обеспечения безопасности в «Интернет Банке» можно использовать одноразовые ключи. Одноразовый ключ – цифровая последовательность длинной в пять символов, необходимая для подтверждения операций. Карты одноразовых ключей должны быть бесплатными и выдаваться клиенту при заключении договора.
Эффективность предложенных мер по работе с картами в ОАО «ОТП Банк»:
1.При использовании системы "Интернет-банк" ОАО «ОТП Банк» экономия в денежном выражении измеряется примерно в 17 938,62 рублей в месяц (20 012,37 – 2 073,75), то есть примерно в 10 раз. При этом сам банк получит дополнительные комиссии в размере 172,8 млн.рублей за счет роста операций через свою сеть (они будут более удобны клиентам-держателям карт).
2. ОТП Банк разработав и применив данную систему сможет занять лидирующие позиции у потребителей пластиковых карт и клиентов предпочитающих работу через Интернет. А проект по разработке системы карт одноразовых ключей, окупит себя уже через пять месяцев, при условии стабильного использования клиентами системы Интернет Банк.
3. За счет внедрения проекта, доходы банка вырастут на 128,9 % в 2009 году. Чистая прибыль банка ОАО «ОТП Банк» с учетом проекта в первом году составит 324338 тыс. руб. Рентабельность проекта составит 51,93%. Срок окупаемости проекта – 6 месяцев.
Разработанные нами мероприятия позволят банку иметь практически не ограниченные возможности функционального наполнения карт и оперативного проведения операций, тем самым обеспечивая конкурентные преимущества и совершенствуя способы привлечения новых клиентов.
Таким образом, задачи, поставленные в настоящей работе решены и цель исследования достигнута.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Гражданский кодекс Российской Федерации (части 1 и 2) (по состоянию на 30.06.2008) – М.: Приор, 2009
Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности в РФ» (с изменениями и дополнениями от 27.10.2008) // СПС «консультант плюс», 2009
Федеральный закон № 73-фз "О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации" (принят ГД ФС РФ 24.02.1995) от 10.05.1995 // "Собрание законодательства РФ", 15.05.1995, n 20, ст. 1765
Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке РФ (банке России)» // Российская газета, 2009, №1 (с изменениями и дополнениями от 10.01.2009)
Федеральный закон от 13.10.2008 n 173-ФЗ "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации" (принят ГД ФС РФ 10.10.2008) // Собрание законодательства РФ", 20.10.2008, n 42, ст. 4698
Федеральный закон от 27.10.2008 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года" (принят ГД ФС РФ 23.10.2008) // Собрание законодательства РФ, 03.11.2008, №44, ст. 4981
Положение Центрального Банка России № 23-П от 9 апреля 1998 г. «О Порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием».
Андреев А.А., Морозов А.Г., Логинов Ю.В., Пластиковые карты. – М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 2009 – 237 с.
Ануреев С.В. Необходимость платежного документа и банковского счета для эффективного проведения платежа. //Финансы и кредит. - 2008. - № 12. - С. 57-64.
Ауриемма Майкл Дж., Коли Роберт С. Индустрия банковских пластиковых карточек: Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 369 с.
Банки и банковское дело: Учеб. пособие для вузов/Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб. и др.: Питер: Питер бук, 2007. - 301 с.
Банковское дело. Управление и технологии: Учеб. для вузов / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.:ЮНИТИ,2006.-671 c.
Банковское дело: Дополнительные операции для клиентов: Учеб. / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 413 c.
Банковское дело: учеб. для вузов /Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2009. - 766 с.
Банковское дело: Учеб. для вузов/ Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономистъ, 2007. - 751 с.
Банковское дело: Учебник. - 2-е изд. / Под ред. проф. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 480 с.
Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика. 2007. - 384с.
Батракова А.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учеб. пособие. – М.: Логос,2009. – 152 с.
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2008. - 344 с.
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка = Организация деятельности коммерческого банка: учебник. - М.: Высшее образование, 2009. - 422 с.
Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. – М.: Консалтбанкир, 2008. – 456 с.
Борисов С.М., Коротков П.А. Банковская система России: состояние и перспективы// Деньги и кредит 2007. - №8. – с.38-42.
Букато В.И., Львов Ю.И., Банки и банковские операции. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 482 с.
Варламова Т.П., Фофанов В.А. Безналичный расчет. Организация и учет. -М: Экзамен, 2007. – 286 с.
Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие. - М.: Магистр, 2008. - 350 с.
Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций. - М.: Статут, 2007. - 333 с.
Выборнова Н. Роль коммерческих банков в стабилизации экономики // Вопросы экономики. – 2008. – №12. – с.37-42.
Гаджаева М.Р. Банковские операции: учеб. - М.: Академия, 2007. - 398 с.
Глушкова Н. Б. Банковское дело: Учебное пособие. - М.: Академический Проект; Альма Матер, 2006. - 432 с.
Глушкова Н.Б. Банковское дело: учебное пособие для вузов. - М.: Культура: Академический Проект, 2008. - 428 с.
Глущенко В.В. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие. - Железнодорожный: НПЦ "Крылья", 2008. - 207 с.
Жарковская Е.П. Банковское дело: Учеб. пособие. - М.: Омега-Л, 2007. - 440 с.
Калимов Д.А. Банковские операции: Правовое регулирование и практика обслуживания клиентов. - М.: Амалфея, 2008. - 751 с.
Карточные игры: как серьезный финансовый инструмент ищет симпатий массового потребителя. //Маркетолог. – 2006. – № 9.-С. 3-4.
Кивенко Е.Б. Расчеты между банком и его клиентом как особая форма безналичных расчетов // Бухгалтерия и банки. - 2008. - №6. - С.37-42.
Комкина О.Е. К вопросу о понятиях кредитного портфеля и кредитной политики коммерческого банка //Современные наукоемкие технологии. – 2008. – №4. – с.6-9
Коновалова Ю.В. Новый механизм банковского кредитования реального сектора экономики //Финансы и кредит. – 2008. – № 10. – С. 9-14.
Кузнецова В.В. Банковское дело. Практикум: учебное пособие по специальности "Финансы и кредит". - М.: КноРус, 2008. - 259 с.
Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учеб. пособие. - М.: КноРус, 2006. - 255 с.
Ляховский В.С. Справочник по расчетно-кассовым операциям коммерческого банка. - М.: Гелиос. 2007. - 616с.
Организация деятельности коммерческих банков: учеб. /Под ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2008. - 478 с.
Пантелеева В.Б. Оценка эффективности обслуживания клиентуры банка в разрезе банковских продуктов. //Банковское дело. - 2007. - № 6. - С. 30-32.
Парфенов К. Безналичные формы расчетов // Бухгалтерия и банки. - 2007. - № 6. - С. 14-30.
Перехожев В.А. Анализ доходности банковских продуктов: методология и методика. //Банковские услуги. - 2008. - № 4. - С. 22-30.
Перехожев В.А. Ценовая эластичность как фактор формирования конкурентной стратегии предоставления банковского продукта. //Финансы и кредит. - 2008. - № 3. - С. 25-31.
Печникова А.В. Банковские операции: учеб. - М.: Форум: Инфра-М, 2008. - 365 с.
Полищук А.И. Новые банковские услуги и продукты. //Банковское дело. - 2007. - № 1. - С. 28-31.
Пружевникова М.К. Моделирование процессов внедрения новых банковских продуктов на примере пластиковых карт. //Финансы и кредит. - 2007. – № 22. - С. 51-59.
Расчеты с использованием пластиковых карт: Практ. рук./ Под общ. ред. В.В. Семенихина. – М.: Эксмо, 2006. - 109 с.
Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учеб. пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. – 375 с.
Сербин В. Банки в эру электронного обслуживания. //Банковские технологии. - 2007. - № 5-6. - С.71-74.
Словарь банковских терминов. – М.: Акалис, 2008. – 242 с.
Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. – М.: Издательско-полиграфический комплекс «Интеркрим-пресс», 2008. – 258 с.
Спружевникова М.К. Моделирование процессов внедрения новых банковских продуктов на примере пластиковых карт. //Финансы и кредит. - 2008. - № 22. - С. 51-59.
Тедеев А.А. Электронные банковские услуги: Учеб. пособие. - М.: Эксмо, 2006. - 270 с.
Тосунян Г.А. Банковское и смежное законодательство Российской Федерации: Учеб.-практ. пособие. - М.: Дело, 2007. - 306 c.
Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2006
Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учеб. для вузов. - М.: Высшая школа, 2007. - 268 c.
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 278 с.
http://www.otpbank.ru – сайт банка