ВВЕДЕНИЕ

В современном мире кредит - это активный и весьма важный эффективный "участник" народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость.
Кредитная деятельность - один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Уровень организации кредитного процесса - едва ли не лучший показатель всей вообще работы банка и качества его менеджмента.
Научная новизна исследования заключается в обосновании и разработке анализа кредитной деятельности коммерческого банка с точки зрения создания сбалансированной системы показателей, отвечающей требованиям комплексности, информативности, оперативности и доступности предоставляемых данных.
Актуальность выбранной темы состоит в том, что для дальнейшего развития отечественной банковской системы и ее интеграции в мировое сообщество необходимо ее глубокое и всестороннее реформирование. Кредитная система страны переходит сейчас на качественно новый этап функционирования, характеризующийся ужесточением конкуренции, норм государственного регулирования и надзора, повышением требований к уровню капитализации и качеству капитала, усилением взаимодействия с реальным сектором экономики, увеличением в структуре услуг небанковских продуктов. Преобразования в банковском секторе экономики происходят на фоне позитивных изменений макроэкономической ситуации в стране (рост производства товаров и услуг, увеличение реальных доходов населения, повышение инвестиционной активности), создающих, с одной стороны, надежную основу для расширения масштабов деятельности кредитных организаций и повышения эффективности использования ресурсов, а с другой, определяющих основные цели и задачи их реформирования.
Целью исследования является изучение теоретических и методических подходов в области анализа банковской деятельности и разработка методик анализа кредитной деятельности коммерческого банка, направленных на повышение эффективности управления этой деятельностью.
Для достижения указанной цели в работе поставлены следующие научные и практические задачи:
- раскрыть экономическую сущность основ анализа кредитной деятельности коммерческого банка;
- исследовать практические подходы в области анализа банковской деятельности;
- оценить доходность кредитных операций
- проанализировать кредитование физических лиц;
- разработать предложения по оптимизации доходности кредитных операций.
Все положения кредитной политики направлены на то, чтобы добиться максимально возможного качества кредитной деятельности банка.
Объектом исследования является ОАО «ИнвестКапиталБанк», на примере которого выявлены особенности организации и проведен анализ кредитной деятельности коммерческого банка.
1111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска.Полнота и регулярность получения сведений подразумевают систематическое поступление необходимого объема данныхОсновные аспекты деятельности банка отражены в его финансовых показателяхНаблюдается повышение доли привлеченных средств. Присвоение данного рейтинга дает банку новые возможности для развития корпоративного бизнесаЗдесь нужно сдерживать показатель на уровне 50-80%, иначе существует вероятность невозвращения или неуверенности относительно возврата кредитаЗа счет доходов банка покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер которой определяет Коэффициент налоговой нагрузки в формуле (3) на доходы показывает, какую долю доходов банку приходиться отдавать в бюджет или так же размер налоговых платежей на единицу доходов банка.Эти мероприятия дают стабильную платформу для развития в будущем таких направлений как кредитование населения и предприятий По разным оценкам, только 40-60% общего числа банков можно считать финансово устойчивыми.
Рассмотрим возможные способы оптимизации системы управления кредитным портфелем.
Для создания любой службы в банке необходим SWOT - анализ (таблица 20). Разработка прогноза показателей осуществляется так:
1. Анализ финансового состояния
2. Анализ финансовых результатов
3. Построение прогнозного баланса
Прогнозные показатели из таблицы 27 показывают, что увеличение доходов необходимая мера в кризисной ситуации. Обобщим все основные выгоды благотворительности:
- очень эффективной может оказаться реклама фирмы, размешенная в изданиях третьего сектора на программках благотворительных мероприятий, на щитах и т.п.;
Именно это и называется прогнозированием.

При выявлении наиболее ликвидных активов, выяснилось, что доля ликвидных активов в прошлом году составляет 30,8%, Банку не нужно увеличивать ликвидные средства. Доля собственного капитала соответствует нормативу в 2008 году 10,6%, это положительно характеризует финансовую устойчивость, но в 2009 году этот коэффициент достиг порога банкротства 8,4%, что характеризует финансовой неустойчивостью следствии мирового финансового кризиса. Чтобы выйти банку из порога банкротства нужно: наращивать прибыль, в том числе за счет дополнительных комиссионных доходов — от интернет-банкинга, страховых сервисов. Для банка важна ликвидность и не только в период кризиса, Население и предприятия должны получать кредиты, полноценно пользоваться другими банковскими услугами, нужно прийти к разумному решению: банк должен заботиться о своих клиентах, Из таблицы 18 можно сделать вывод, что не всеми возможными услугами «Интернет-банка» обладают данные банки. У ОАО «Альфа-банка» не присутствуют услуги по переводу и обмену валюты и оформления страхового полиса ОСАГО. Банк «Русский стандарт» не осуществляет платежи за коммунальные услуги. Это значит, что банкам нужно еще совершенствовать свою систему «интернет-банка». Когда как ОАО «ИнвестКапиталБанк» на данный момент обладает большими возможностями в проведении операций и в дальнейшем их усовершенствования.На рисунке 2 видно, что реализация инновационного потенциала одаренных молодых людей - одна из самых выгодных и надежных дивидендов. Причастность лучших школьников и студентов к процессам, происходящим в Банке, дает дополнительный импульс его развитию. Раскрывая их лидерский потенциал, Банк создает все условия для того, Обобщим все основные выгоды благотворительности:
- очень эффективной может оказаться реклама фирмы, размешенная в изданиях третьего сектора на программках благотворительных мероприятий, на щитах и т.п.;
Во второй главе были рекомендованы следующие мероприятия: Прогнозные показатели из таблицы 27 показывают, что увеличение доходов необходимая мера в кризисной ситуации. В оптимальной варианте доходы составили 0,6996 млрд. руб., а в наилучшем 0,9447 млрд. руб. Также спрогнозировали и прибыль, при ее росте на 10% и 20%. В оптимальном Таким образом, для оптимизации кредитного портфеля ОАО «ИнвестКапиталБанка» выявлены следующие предложения: - увеличение ставок по вкладам на 1-2%; новый вид продукта «Интернет-банк»;

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 30.11.1994 г., N 51-ФЗ
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г., N 86-ФЗ
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г., N 395-1
4. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г., N 110-И
5. Инструкция Банка России «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 02.04.2010 г., N 135-И
6. Афанасьева О.Н. О современной системе кредитования: учеб. -практическое пособие/ под ред. О.Н. Афанасьевой. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2008. - 245с.
7. Банковское дело: Управление и технологии / под ред. А.М. Тавасиева.- М.: ЮНИТИ, 2007. - 402с.
8. Банки и банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие / под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2008. - 344с.
9. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов.- М.: Логос, 2009. - 422с.
10. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / под ред. проф. Г. Асхауэра. - М.: Мир и культура, 2008. - 266с.
11. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2009. - 236с.
12. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. М.: Омега-Л; Высш. шк., 2008. - 522с.
13. Иванова Н. Оценка кредитоспособности заемщика // Бухгалтерия и банки.- 2010.- № 8. - С. 39-42
14. Кидуэлл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги.- СПб.: Питер, 2010. - 455с.
15. Коммерческие банки и их операции. Учеб. пособие / под ред. Марковой О.М., Сахаровой Л.С., Сидорова В.Н.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. - 500с.