Введение

В последнее десятилетие произошли существенные перемены в оценке значимости платежной системы для поддержания стабильности функционирования национальной финансовой системы и экономики в целом.
В результате функции центральных банков в сфере платежной системы стали одними из приоритетных как на национальном, так и на международном уровнях, что подтверждает работа Банка международных расчетов.
Функции Банка России обусловлены необходимостью обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы, что является одной из трех целей деятельности Банка России, закрепленных статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Основными функциями Банка России в сфере платежной системы в настоящее время являются функция регулятора и функция оператора собственной платежной системы.
Учитывая, что платежная система Банка России является в настоящее время единственной из системно-значимых платежных систем России, актуальной является задача совершенствования функции Банка России как оператора собственной платежной системы.
Стратегией развития банковского сектора РФ, утвержденной Правительством Российской Федерации и Банком России, определено, что совершенствованию платежной системы России будет способствовать построение Банком России системы валовых расчетов в режиме реального времени для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг, другими пользователями.
Это позволит существенно повысить роль национальной платежной системы в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию в международные платежные системы.
Исходя из статьи 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России должен обеспечивать эффективное и бесперебойное функционирование собственной платежной системы и частных платежных систем, в том числе тех, в которых осуществляется проведение массовых платежей.
Стратегией развития платежной системы подчеркиваются намерения Банка России стимулировать и поддерживать развитие негосударственных (частных) расчетных и клиринговых систем, а также совершенствовать надзор за их деятельностью.
Таким образом, вопросы совершенствования функционирования платежной системы Банка России, являются весьма актуальными на современном этапе.
Целью данной дипломной работы является изучение и анализ особенностей функционирования платежной системы Банка России, а также разработка направлений совершенствования её деятельности.
Достижение данной цели связано с решением следующих задач:
- изучение устройства платежной системы Банка России, а также определение его роли в этой системе;
- оценка целей, задач и функций Банка России в сфере регулирования платежной системы;
- определение места коммерческих банков в платежной системе России;
- характеристика состояния платежной системы России в последние годы;
- изучение и анализ платежных инструментов Банка России;
- изучение особенностей электронных платежей;
- определение задач устранения ограничений и недостатков действующей платежной системы Банка России;
- разработка направлений нормативных актов, регулирующих порядок осуществления расчетов через Банк России;
- анализ перспектив развития новых способов передачи информации.
Объектом изучения является платежная система Банка России. Предметом изучения являются её структурные элементы, а также платежные инструменты и механизмы.
Вопросы совершенствования функционирования платежной системы освещены в работах В. Букато, Н. Бурцева, Л. Белых, В. Зайцева, В. Живалова, С. Ильясова, А. Казьмина, А. Козлова, Р. Кокорева, С. Криворучко, В. Кузнецова, Ю. Львова, Ю. Масленченкова, А. Тавсиева, Г. Тосуняна, А. Шаронова, О. Федотова, Г. Фетисова, А. Хандруева, Е. Четыркина, В. Якимца и др.
В связи с развитием банковской деятельности в нашей стране, проблеме управления государственными финансами в современной экономике России посвящены труды Т. Брайчевой, В. Игнатова, Е. Пономаренко, Б. Сабанти, Д. Черника, М. Яндиева, Е. Ясина.
Методологическим и практическим аспектам и функционирования платежных систем посвящено большое количество зарубежной и отечественной научной литературы: монографий, статей в сборниках научных трудов вузов и научно-исследовательских институтов, в научных и специальных журналах.

Платежи, проведенные кредитными организациями через
корреспондентские счета, открытые
в других кредитных организациях [26, 34]

Платежи между головной организацией банка и его подразделениями (филиалами), а также между подразделениями (филиалами) одного банка осуществляются через счета межфилиальных расчетов. По счетам межфилиальных расчетов подразделения кредитной организации могут проводить платежи по всем операциям, разрешенным лицензией ЦБ РФ, а также определенным положением о филиале и правилами функционирования расчетной системы данного банка. Преимуществами такого рода операций для банка являются экономия на расходах, связанных с оплатой услуг сторонних платежных систем, а также полный контроль за прохождением средств. Вполне естественно, что такие платежи особенно часто используются многофилиальными банками.
Таблица 10
Платежи, проведенные между подразделениями
одной кредитной организации [26, 35]

В 2001 - 2008 гг. "межподразделенческие" платежи продемонстрировали значительный рост: в физическом объеме они увеличились в 4,11 раза, а в денежном - в 11,1 раза. Соответственно, доля этих платежей (в млн. единиц) повысилась с 15,1 до 15,7% в 2007, а в 2008 г. произошло снижение до13,6. По их суммам прирост оказался гораздо выше - с 9 до 13,7% от всего объема платежей в платежной системе РФ (табл. 10). В результате средняя сумма платежа между подразделениями одной кредитной организации, выросла со 100 до 270 руб.
Таблица 11
Платежи, проведенные в пределах одного подразделения
кредитной организации [26, 36]

За последние восемь лет физический объем платежей, проведенных в пределах одного подразделения банка, существенно вырос в 5,8 раза. В то же время в денежном выражении рост хотя и был еще выше - в 9,1 раза. В результате сумма среднего платежа выросла на 55%, то есть со 107 до 166 тыс. руб., причем в 2006 и 2007 гг. эта цифра снижается, а затем вновь растет до 166 тыс. руб. в 2008 г. (табл. 11). Впрочем, относительно небольшие суммы платежей во многом определяются спецификой "внутриподразделенческих" транзакций.
Таким образом, по итогам анализа отметим, что в последние годы объем платежей на отечественном рынке рос высокими темпами, в рублевом выражении не опускаясь ниже 22%, а в 2006 и 2007 гг. этот подъем и вовсе достиг рекордных значений - соответственно 52 и 67%. Но уже во втором квартале 2008 года появились тревожные симптомы: объем платежей в рублях по сравнению со II кварталом 2007 г. увеличился лишь на 1,8%.
Разумеется, все платежи, проводимые через Центральный банк, проводятся с использованием разных платежных инструментов: платежных поручений, требований, аккредитивов и прочих. Притом сами инструменты могут быть рублевыми и валютными. Необходимо рассмотреть применение тех или иных платежных инструментов в структуре платежей, что и будет сделано в следующем параграфе.
2.2. Платежные инструменты Банка России

Для начала следует дать определение платежного инструмента. Платежный инструмент — любой инструмент, предоставляющий держателю возможность для перевода денежных средств.
Потому под платежными инструментами будем понимать средства осуществления не только безналичных, но и наличных расчетов: те и другие преследуют одну и ту же экономическую функцию - передачу денежных средств. Соответственно, платежные инструменты - это правовые средства осуществления переводов денежных средств (наличных и безналичных) с целью совершения платежа.
Платежные инструменты не совпадают с формами безналичных расчетов, так как, во-первых, включают в себя и расчеты наличными, а во-вторых, основываются на ином делении, нежели формы расчетов, предусмотренные ГК РФ. Например, банковские карты рассматриваются ГК РФ как разновидность расчетов платежными поручениями. Тем не менее, они представляют собой особый платежный инструмент с явно выраженной спецификой, обусловленной техническими аспектами их использования. [27, 95]
В качестве отдельного платежного инструмента выделяются безналичные расчеты в узком смысле слова - связанные с выставлением платежных документов напрямую кредитным организациям. Однородные группы средств платежа, объединенные общей спецификой, и будут объединяться понятием того или иного платежного инструмента.
Существенное влияние на использование наличных денег в качестве платежного инструмента оказывает развитие инфраструктуры, предназначенной для осуществления безналичных платежей. Как свидетельствует мировой опыт, в странах, имеющих более высокие показатели количества электронных терминалов на душу населения, значимость наличных денег в качестве платежного инструмента и платежного средства снижается.
На 1.01.2008 в обращении находились денежные знаки Банка России на сумму 4124,3 млрд. руб., включая монету из драгоценных металлов, в том числе банкноты — на сумму 4103,8 млрд. руб. (6,7 млрд. листов), монеты — на сумму 20,5 млрд. руб. (35,2 млрд. кружков). В общей сумме наличных денег банкноты составили 99,5%, монета — 0,5%, в общем количестве денежных знаков — 16 и 84% соответственно.
Количество денежных знаков Банка России, включая монету из драгоценных металлов, за 2008 год увеличилось на 1057,9 млрд. руб., или на 34,5%, в том числе банкнот — на 1054,0 млрд. руб. (0,6 млрд. листов), монеты — на 3,9 млрд. руб. (5,0 млрд. кружков).


Рис. 7. Удельный вес отдельных купюр в общем количестве банкнот на 01.01.2008
Рост денежных доходов населения и потребительских цен (тарифов) на товары и услуги вызвал изменения в купюрном составе денежной массы, находящейся в обращении. Так, удельный вес банкнот номиналом 5000 руб. в 2008 году увеличился в 4,5 раза и на 1.01.2009 составил 21,0%. Одновременно доля банкнот номиналом 1000 руб. сократилась за 2007 год с 69,5 до 60,2%, банкнот номиналом 500 руб. — с 21,0 до 15,1%, банкнот номиналом 100 руб. — с 3,5 до 2,7%, банкнот номиналом 50 руб. — с 1,0 до 0,7%. Удельный вес банкнот низких номиналов (5 и 10 руб.) остался на уровне 2007 года и составил 0,3%.
В России самым распространенным безналичным платежным инструментом являются кредитовые переводы
Кредитовый перевод — платежное поручение или, возможно, последовательный ряд платежных поручений, переданных с целью предоставить денежные средства в распоряжение бенефициара. Как платежные распоряжения, так и указанные в них денежные средства перемещаются из банка плательщика/инициатора в банк бенефициара, возможно, через ряд других банков-посредников и/или более чем одну систему кредитового перевода.
Прямой дебет — предварительно разрешенное дебетование банковского счета плательщика, инициированное получателем. [24, 215]
В российской практике кредитовые переводы соответствуют наиболее распространенным формам безналичных платежей. В 2008 году клиентами кредитных организаций (физическими лицами и юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями) и кредитными организациями по собственным платежам было оформлено более 1,7 млрд. распоряжений на осуществление кредитовых переводов в российских рублях и иностранной валюте на сумму около 654,3 трлн. рублей. Средний размер платежа составил 384,9 тыс. рублей. На долю кредитовых переводов приходилось 95,4% от всего суммарного объема и 80,0% от общего количества платежных распоряжений, поступивших в кредитные организации.
Прямые дебеты нашли менее широкое применение в платежной системе России. В 2008 году в кредитных организациях в форме прямых дебетов было осуществлено 81,5 млн. платежей в рублях и иностранной валюте на общую сумму 30,5 трлн. руб., что составило 3,7% от общего количества и 4,5% от общего объема поступивших в кредитные организации платежных распоряжений. Средний размер платежа был равен 374,2 тыс. рублей.
В 2008 году на территории России и за ее пределами с использованием банковских карт было осуществлено 355,0 млн. безналичных платежей. Таким образом, из 100 безналичных платежных трансакций клиентов кредитных организаций и собственных платежей кредитных организаций 16 платежей приходилось на платежи с использованием банковских карт.
Тем не менее в общей сумме платежей клиентов кредитных организаций и собственных платежей кредитных организаций безналичные платежи с использованием банковских карт составляли незначительную часть. В 2008 году с их помощью были осуществлены платежные трансакции на сумму 657,0 млрд. руб., что составило 0,1% от общей суммы безналичных платежей. Средний безналичный платеж с использованием банковских карт составил 1,9 тыс. рублей.
Несмотря на незначительность объемов безналичных платежей, банковские карты являются наиболее динамично развивающимся платежным инструментом. Еще несколько лет назад увеличение количества и объема операций с использованием банковских карт происходило в основном за счет роста их количества. В последние годы наметилась тенденция к более интенсивному использованию карт как инструмента безналичных расчетов.
Ввиду исторически сложившихся условий чеки не получили широкого распространения в платежной системе России. В 2007 году в кредитных организациях с их использованием было проведено 0,3 млн. платежей на сумму 58,4 млрд. руб., а их удельный вес в общей сумме и количестве платежных распоряжений не превышал сотых долей процента.
Структура безналичных платежных инструментов приведена в следующей таблице:
Таблица 12
Структура безналичных платежных инструментов в 2008 году

В 2008 году через учреждения банковской системы России, предоставляющие платежные услуги, было совершено 2,5 млрд. платежей в российских рублях на сумму 746,1 трлн. рублей. Ежедневно осуществлялось в среднем 9,9 млн. платежных трансакций на сумму 3,0 трлн. рублей. Объем платежей, проведенных через банковскую систему России, был таким, что эквивалент годового ВВП оборачивался всего за 11 дней.
Важную роль в платежной системе России играет платежная система Банка России. На ее долю в 2007 году приходилось 59,7% от общей суммы и 34,0% от общего количества платежей в национальной валюте, осуществленных через банковскую систему России.
Развитие платежной системы России в 2007 году характеризовалось дальнейшим повышением доступности платежных услуг. Одним из факторов этого повышения являлось развитие банковской инфраструктуры, предоставляющей платежные услуги.
Таблица 13
Развитие банковской инфраструктуры, предоставляющей платежные услуги

Количество учреждений банковской системы, предоставляющих платежные услуги, увеличилось за год на 10,2% и на 1.01.2009 составило 41 081. В результате к концу 2008 года на 1 млн. жителей приходилось 289 учреждений банковской системы.
Итак, платежная система Банка России является системно значимой платежной системой и играет важную роль в обеспечении финансовой стабильности в стране и эффективном осуществлении денежно-кредитной политики.
На 1.01.2009 участниками платежной системы Банка России являлись 1136 кредитных организаций и 2285 филиалов кредитных организаций. Количество открытых им счетов увеличилось за год на 5,0% и на 1.01.2009 составило 3421.
Количество обслуживаемых Банком России клиентов, не являющихся кредитными организациями, напротив, сократилось с 36 401 до 29 324, или на 19,4%. Это обусловлено тем, что полномочия по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в настоящее время осуществляются Федеральным казначейством.
За 2008 год количество платежей в валюте Российской Федерации, проведенных через платежную систему Банка России, увеличилось на 19,8% и составило 833,9 млн. платежей, а объем платежей вырос на 66,8% — до 445,8 трлн. рублей.
Почти 60% от общего объема платежей в национальной валюте, проведенных через платежную систему России, приходилось на платежи, осуществленные через платежную систему Банка России.
За 2008 год отношение объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России, к объему валового внутреннего продукта России увеличилось с 10,0 до 13,5%. Соответственно в 2007 году каждые 18 дней через платежную систему Банка России проходил объем платежей, эквивалентный годовому ВВП Российской Федерации. Для сравнения: в 2007 году этот показатель равнялся 24 дням.
Прирост платежей, проведенных через платежную систему Банка России, был достигнут в основном за счет платежей кредитных организаций. В общем количестве и объеме платежей, проведенных через платежную систему Банка России, доля платежей кредитных организаций в 2008 году составила 83,7% по количеству и 80,3% по объему платежей (в 2007 году — 82,0 и 84,6% соответственно).
Через платежную систему Банка России в 2008 году было проведено 59,6% от общего количества и 71,9% от общего объема межбанковских платежей в России, что свидетельствует о значимости платежной системы Банка России для обеспечения функционирования банковской системы страны.


2.3 Электронные платежи как способ повышения качества услуг банков

Становление новой телекоммуникационной среды, основанной на Интернете и мобильных технологиях, привело к значительным изменениям в ряде сегментов розничной торговли и появлению новых сегментов. Наряду с переходом в Интернет традиционных видов  удаленной торговли, основанных на модели физической доставки товаров по каталогам, практически сразу стали появляться новые сегменты, в которых сама доставка товаров происходит по Интернету.
Первоначально основными товарами в «нематериальном» сегменте были файлы (видео, звуковые или программные), но очень быстро этот сегмент стал заполняться такими товарами и услугами, как электронные билеты, подписки, оплата телекоммуникационных и прочих сервисов, потоковое видео и аудио. Кроме торговли по каталогам стала стремительно развиваться аукционная модель. Сейчас в интернет-торговле появляются совсем уж необычные модели, например MMORPG Item Sale, когда через Интернет за деньги приобретаются различные артефакты в многопользовательских играх, существующие исключительно виртуально в Интернете же.
Мощный и абсолютно неожиданный толчок к развитию новых форм торговли дали мобильные продажи контента. Отрасль с миллиардными оборотами, появившаяся практически из ничего за один год, без дополнительных инвестиций, с несформировавшимися правовыми рамками показала потенциал этого рынка.
Без сомнения, все эти формы будут стремительно развиваться, равно, как и появляться новые, еще более необычные. И это привело к появлению розничных электронных платежных систем (ЭПС), ориентированных на обслуживание данных сегментов, которые стали стремительно проникать в различные рынки и создавать новые. Например, повсеместное присутствие коммуникационной среды в виде наземных и беспроводных каналов привело к массовому распространению «киосковых» платежных решений — от автоматов для оплаты услуг до торговых автоматов с централизованным процессингом. Однако долговременные прогнозы, как опирающиеся на тенденции спроса, так и на возможности сегмента, в этой области до сих пор сложны.
Горизонт предсказуемости отрасли не превышает пяти лет. Действительно, восемь/десять лет назад лет назад несколькими энтузиастами разрабатывалась прогрессивная система PayPal для платежей между двумя КПК через инфракрасный порт, лидером онлайновых решений была система Digicash, обеспечивающая абсолютную приватность платежей, в области смежных разработок несомненно доминировала система Mondex.
В сфере офлайновых платежей планировалось, что чиповые карты к 2005 году должны вытеснить карты с магнитной полосой. Прием платежей через Интернет кредитными картами был уделом немногих рисковых пионеров, зачастую сомнительного толка, и эта технология рассматривалась как паллиатив в ожидании очевидных разработок с нормальной криптозащитой. В целом серьезно обсуждалось, создадут ли электронные деньги самостоятельный денежный агрегат, вытесняющий традиционные платежные средства, и не приведут ли они к созданию новой финансовой реальности. Все это, по разным причинам, кануло в небытие или неузнаваемо эволюционировало, дав тем не менее мощный толчок к развитию этой отрасли. [31, 45]
Наиболее предсказуемым сегментом являются Интернет-платежи. Технологическое соперничество между двумя доминирующими технологиями — электронными деньгами и кредитными картами — на уровне тенденции четко разрешилось в пользу первых.
В пользу этого говорит бурный захват ими как устоявшихся (США, Европа), так и молодых рынков (Россия). На фоне их динамичности в области традиционных карт наблюдается явное стагнирование: неудавшиеся попытка запуска протокола SET, неоправдавшиеся ожидания от запуска 3D Secure, проблемы с мошенничеством, отсутствие осязаемой позитивной тенденции. Основной причиной такой ситуации стало положение дел в карточном сообществе.
Сейчас все больше аналитиков указывают, что платежный бизнес для банков является маргинальным инструментом с точки зрения чистой доходности, а его Интернет-сегменты находятся даже в худшем положении и не могут рассчитывать на инвестиционную конкурентоспособность.

Заключение

Качество операционного обслуживания клиентов - очень важная составляющая, определяющая уровень профессионализма сотрудников и технической оснащенности банка и используемых им технологий и инноваций.
Сочетание АБС, системы удаленного банковского обслуживания (интернет-банкинг), системы обмена электронными документами определяет в дальнейшем скорость обслуживания массового клиента, его безопасность и общий уровень сервиса - параметры, которые в настоящее время являются ключевыми в борьбе за массового клиента.
В свою очередь, качество банковского операционного обслуживания во многом зависит от состояния платежной системы. В платежной системе РФ ведущую роль играет платежная система Банка России, через которую производится большое количество расчетов. Система функционирует посредством корреспондентских отношений, установленных между кредитными организациями и Банком России.
Как показал проведенный в работе анализ, в последние годы можно было отметить бурный рост объема платежей, проводимых не только через платежную систему Банка России, но также и через частные платежные системы, а также посредством корреспондентских отношений, установленных между кредитными организациями. Однако, в последнее время, в связи с финансовым кризисом темпы этого роста сократились.
В плане инструментов, наиболее часто используемых для клиентских расчетов, наблюдается некоторое однообразие - платежные поручения для юридических лиц и пластиковые (платежные) карты для физических лиц (в последние годы, правда, стали актуальными денежные переводы без открытия счета).
Основной проблемой, препятствующей более эффективному применению чеков в безналичных расчетах, являются возрастающие возможности информационных технологий. При наличии электронных средств передачи информации бумажный документ становится помехой. С другой стороны, вопрос о возможности обращения дорожных чеков в электронной форме вполне актуален.
Аккредитивная форма расчетов, напротив, набирает свою популярность у корпоративных клиентов коммерческих банков. В особенности это относится к аккредитивам с постфинансированием по причине создания банками льготных кредитных программ финансирования импортных операций за счет использования последними целевых кредитных ресурсов зарубежных банков. Эти банковские программы по финансированию торговых операций клиентов, даже с учетом маржинального дохода российского банка, выглядят значительно предпочтительнее большинства других кредитных продуктов.
Надежно работающие платежные системы являются интегральной частью современной эффективной экономики. Продолжение процесса финансовой глобализации и внедрение технологических новаций вызвали необходимость реформирования платежных систем.
Сегодня платежные системы как развитых, так и развивающихся стран находятся в переходной стадии. Возрастает роль международных взаимосвязей, а выполнение платежей в режиме реального времени становится общепринятой практикой. Эти изменения вызывают более высокие требования к качеству перевода платежей и минимизации рисков, что приводит к новым проблемам. Выполнение операций в режиме реального времени сокращает временные рамки для исправления ошибок. Проблемы возникают более стремительно, чем раньше, что выдвигает проблему управления платежными рисками на первое место.
Политика Банка России в сфере совершенствования безналичных расчетов и платежей в основном отвечает реалиям и процессам, происходящим в современной российской экономике.
В качестве приоритетных направлений повышения эффективности функционирования платежной системы Банка России нами были выделены повышение качества нормативно-правового обеспечения, а также работа по совершенствованию технического обеспечения платежной системы в соответствии с мировыми стандартами и достижениями.
Законодательная база для платежных систем должна учитывать новации рынка и технологий. Во-первых, налицо тенденция к замещению оплаты наличными безналичными средствами платежа. Однако потребители примут их только в случае обеспечения безопасности защиты их интересов. Речь идет не только об электронной коммерции, но и электронных платежах, совершаемых в филиалах и через банкоматы.
Эффективность рассматривается как постоянная задача, которой должны руководствоваться разработчики нормативно-правовой базы, чтобы оправдать ожидания пользователей платежных услуг, особенно в отношении безопасности, цены и времени исполнения платежей.

Библиографический список

Налоговый кодекс РФ. Части первая и вторая (с изменениями и дополнениями). – М.: Новая волна, 2006, 1014 С.
Гражданский кодекс РФ. Части первая и вторая. - М.: Юридическая литература, 2005, 511 С.
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" (с изм. и доп.). Российская газета, № 35 от 12.07.2002 г.
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп.). Российская газета, № 38 от 23.07.2005 г.
Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". Российская газета, № 64 от 11.12.2003 г.
Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ. Российская газета, № 66 от 25.12.2003 г.
Положение Банка России от 5 декабря 2002 г. N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации". М.: Новая волна, 2006. 428 С.
Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И « Об обязательных нормативах банков». М.: Новая волна, 2006, 183 С.
Инструкцией ЦБ РФ от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций". М.: Новая волна, 2006, 82 С.
Письмо ЦБ РФ от 29.12.2006 N 175-Т "Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам", М.: Новая волна, 2007.
Письмо от 01.06.2007 N 78-Т "О применении пункта 5.1 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", М.: Новая волна, 2007.
Авакьян С.А. О конституционных основах статуса Банка России // Конституционно-правовой статус Центрального Банка Российской Федерации. - М.: Юстицинформ, 2006. - С. 27-37.
Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. - М.: БЕК, 2005.
Антипова О. Н. Регулирование и пруденциальный надзор за деятельностью банков за рубежом // Банковское дело. – 2007. - №6. - С. 22 – 32.
Банки и банковские операции"/ под ред. Е.Ф Жукова. - Москва.: ЮНИТИ, 2007 год.
Банки и банковское дело / Отв. ред. И.Т. Балабанов. - СПб.: Питер, 2006, 322 С.
Банки России: Современные операции и сделки: Учебное пособие для вузов. - Владивосток: Дальнаука, 2006, 286 С.
Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга 2. - М.: ТОО ИКК ДеКА, 2005, 278 С.
Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Отв. ред. Д.А. Калимов, P.P. Томкович. - Мн.: Амалфея, 2007, 315 С.
Банковское дело: Учебник. 5-е изд., перераб. и доп. / Отв. ред. Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2006, 388 С.
Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Отв. ред. Б.Н. Топорнин. - М.: Юристь, 2006, 266 С.
Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: В 2 т. Учебник / Отв. ред. Г.А. Тосунян. - М.: Юристъ, 2006, 254 С.
Банковское право: Т. 4 // Отв. ред. С.И. Кумок. - М.: АОЗТ "Московское Финансовое Объединение", 2005, 274 С.
Братко А.Г. Центральный Банк в банковской системе России. - М.: Спарк, 2006, 485 С.
Бубнов И.Л. Центральный Банк Российской Федерации // РБЭ. - М., 2005, 195 С.
Вестник Банка России. - 2009. - N 5. 95 С.
Голубев С.А. Роль Центрального Банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. - М.: "Юстицинформ", 2006, 124 С.
Егорова А.М. Интернет-банк в мировом масштабе // Банковские технологии, № 9, 2007.
Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учебное пособие. - М.: Дело, 2005, 302 С.
Криворучко С.В. Аспекты регулирования платежных систем центральными банками. // "Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2006, № 12.
Криворучко С.В. Правовое обеспечение работы платежной системы. // "Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2007, № 1.
Кузнецов В.А. Принципы функционирования электронных платежных систем. // "Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2007, № 12.
Лаутс Е.Б. Минимальные резервные требования как инструмент денежно-кредитного регулирования. // Национальный банковский журнал. 2007. N 10, С. 35-42.
Максимов М.В. Особенности правового регулирования контроля и надзора в сфере банковской деятельности в Российской Федерации // Черные дыры в Российском законодательстве. - 2006. - N 3. - С. 420-478.
Муравьева А.В. Банковские инновации: факторный и структурный анализ информационных технологий // Банковские услуги, 2007, № 9.
Новиков А.Н. Денежно-кредитное регулирование: современные методы и инструменты. М., 2006, 195 С.
Печникова А.В. Особенности организации банковского регулирования в зарубежный странах. // Вопросы экономики, 2008 г. - №1, с .28 – 37.
Печникова А.В. Совершенствование системы банковского регулирования и надзора в России. // Деньги и кредит, 2007 г. - № 10, С.3 – 15.
Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. М., 2007, 218 С.
Программа «Национальная банковская система России 2010 – 2020» проект. М. – 2006. 136 С.
Родзинский Ю.Л. Банковская деятельность. Регулирование и надзор. СПб., 2006, 184 С.
Саркисян Т.С. Банковский надзор: генератор или тормоз развития банковской системы. // Деньги и кредит, 2007 г. - № 11, С. 21-23.
Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года. / М.: Новая волна, 2006, 84 С.
Финансовое право: Учебное пособие/ Под ред. Е.Н. Евстигнеева, Н.Г. Викторовой. - Санкт-Петербург: Питер, 2006, 328 С.
Khiaonarong T. Identifying Costs in Inter-bank Funds Transfer Systems. An International Survey. - Central Bank of Thailand, 2004.
Wilko B. and Humphrey D.B. Public Good Aspects of TARGET: Natural Monopoly, Scale Economies, and Cost Allocation // DNB Working Paper. N 36. April 2005.