Введение.
Жизнь и деятельность человека сопряжена с множеством опасностей, на нее воздействуют различные факторы, в том числе и негативные, и главный итог таких воздействий, как правило, связан с причинением вреда жизни, здоровью человека, имуществу его семьи, его предприятия и т.д. Чем более развито общество, его производственные, общественные, социальные и иные отношения, чем выше уровень науки и техники, тем значительнее возможные последствия опасностей, связанных с осуществлением жизнедеятельности.
Это соображение еще несколько столетий тому назад подтолкнуло «предпринимателей» того времени к мысли о том, что справиться с подобными проявлениями возможно только «всем миром», то есть силами большой группы людей, таких же участников общественных и производственных отношений, так как всех их одновременно не может постичь одна и та же участь в объеме одних и тех же финансовых последствий. Несколько позже этот вывод стал именоваться законом больших чисел – основополагающим принципом построения системы страхования в ее экономическом и математическом смысле.
Таким образом, страхование в том или ином проявлении всегда сопровождало человека и защищало его от различных видов опасностей и негативных проявлений, которые могут возникать в жизни граждан, в деятельности участников рыночных отношений, в функционировании государства.
Наличие устойчивого страхового рынка является существенным компонентом экономики страны в целом, и доказательство тому можно найти во многих частях мира. Многие авторы работ по истории экономики и истории страхования указывают на связь между устойчивым страховым рынком и промышленным развитием. Мер и Коммак, американские авторы работ по страхованию, в своей книге «Принципы страхования» отмечают, что становление Великобритании как великой торговой державы, одновременно с наличием ряда качественных услуг по страхованию, не являлось простым совпадением.
Понимание того, что страхование предназначено для преодоления финансовых последствий определенных рисков, вносит некоторое спокойствие духа. Это является важным для владельцев, когда они страхуют свой автомобиль, дом, собственность и т.п., но это также очень важно в промышленности и торговле.
Страхование выступает в качестве определенного стимула для деловой активности. Это реализуется через высвобождение средств для капиталовложений в производство, которые в ином случае пришлось бы хранить в форме ликвидных резервов для покрытия какого-либо убытка в будущем. Средние и большие фирмы могли бы, несомненно, создавать резервы на случай чрезвычайных обстоятельств, таких, как пожары, кражи и серьезные повреждения. Однако доступ к этим деньгам должен был бы быть относительно быстрым и., следовательно, процентная ставка, которую компания могла бы получить, была бы меньше, чем обычная процентная ставка. Кроме того, эти деньги нельзя было бы использовать и для инвестирования в само производство. Благодаря наличию страхового фонда каждый отдельный предприниматель может приобрести страховое покрытие за цену, меньшую тех затрат, которую он понес бы формируя собственный резервный фонд. Страховую премию можно рассматривать как определенный «убыток» в сфере бизнеса, но после этого фирма может продолжать деловую активность и осуществлять инвестиции, осознавая, что предусмотрены меры защиты от рисков.
Страхование, главным образом, связано с финансовыми последствиями убытков, но было бы справедливым отметить, что страховые общества заинтересованы в контроле над убытком. Можно было бы спорить о том, что страховщики не заинтересованы в полном контроле над убытком, так как это неизбежно привело бы к концу их предпринимательскую деятельность. Это довольно таки недальновидная точка зрения. На самом деле, страховщики заинтересованы в уменьшении частоты наступления страховых случаев и тяжести понесенных убытков не только для увеличения собственных доходов, но и для общего сокращения экономических потерь в результате понесенных убытков.
Страховые компании имеют в своем распоряжении огромные суммы денег. Это происходит в результате того, что образуется промежуток времени между уплатой страховой премии и выплатой страхового возмещения. Страховщик имеет эти деньги и может осуществлять инвестирование.
Обладая широким спектром направлений инвестиций, индустрия страхования оказывает помощь правительству своей страны, промышленности и торговле, предоставляя различные формы займов и приобретая акции, предлагаемые на открытом рынке. Страховые компании составляют часть так называемых институциональных инвесторов, другими являются банки и пенсионные фонды.
Итак, из вышеизложенного можно сделать вывод, что страхование – это важная, и во многом незаменимая сфера человеческой деятельности, способствующая не только укреплению уверенности в завтрашнем дне каждого человека, но и повышению уровня развития экономики государства и мирового сообщества в целом.
Может возникнуть вопрос: причем здесь страхование, если основной темой работы является перестрахование. Дело в том, что без страхования не может быть и перестрахования. Последнее производно, зависимо от страхования и является его особым видом.
Выбор автора пал на тему «Правовое регулирование договора перестрахования» из-за ряда причин.
Во-первых, институт перестрахования возник в Российской Федерации только в начале 90-х годов, в связи с этим существует множество дискуссионных вопросов в правовом регулировании этого института. С момента его появления еще не успела сформироваться достаточная правовая база, за исключением двух статей: ст. 967 в Гражданском кодексе РФ и ст. 13 в Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Этот институт недостаточно разработан и теоретически. Существует лишь несколько работ российских авторов по страхованию, включающих раздел, а иногда и просто упоминание в виде одного абзаца, посвященных перестрахованию. В основном проблема перестрахования рассматривается в зарубежной литературе, из которой лишь некоторые книги переведены на русский язык. Что касается судебной практики, то она зачастую противоречива и не согласуется с законом или обычаями делового оборота, существующими в сфере перестрахования.
Во-вторых, перестрахование – перспективный вид деятельности, который в настоящее время бурно развивается в Российской Федерации, «догоняя семимильными шагами» уровень развития этого института в странах с более долгим опытом в данной области.
В-третьих, вопросы перестрахования интересны автору настоящей работы и с практической точки зрения. В настоящее время автор работает директором по развитию в брокерской компании.
Цель данной работы – отразить место перестрахования в системе страховых отношений, а также подробно проанализировать особенности правового регулирования этого института.
В основу подхода автора к проблемам перестрахования положены:
изучение трудов по истории и современным тенденциям перестрахования в мировой и российской практике, действующего законодательства;
анализ зарубежной и отечественной арбитражной практики по спорам, вытекающим из перестрахования;

Глава 3. Характеристика основных положений договора перестрахования.
§1. Существенные условия договора страхования.
При всем разнообразии перестраховочных договоров в них всегда присутствуют некоторые общие для всех договоров положения. Это связано, во-первых, с тем, что все договоры базируются на договорном праве, а, во-вторых, с тем, что содержание перестрахования как такового едино в какие бы формы оно не облекалось.
В теории гражданского права общепризнанным является то обстоятельство, что договорные условия представляют собой способ фиксации взаимных прав и обязанностей сторон. Российская наука гражданского права традиционно делит условия договора на существенные, обычные и случайные.
Под первыми понимаются условия необходимые и достаточные для того, чтобы договор считался заключенным и порождающим субъективные права и юридические обязанности его сторон. Такие условия, согласно ст. 432 Гражданского кодекса РФ либо прямо указываются в законодательстве как существенные и необходимые, либо становятся таковыми в силу того, что одна из сторон настаивает на их согласовании.
По поводу обычных норм договора имеются различные взгляды. Одни авторы к их числу относят, наличие или отсутствие которых не влияет на заключение договора (чаще всего такие условия предусматриваются диспозитивными нормами закона, и могут быть изменены или вообще отменены применительно к конкретным правоотношениям соглашением сторон, но они могут быть также установлены императивными, то есть обязательными для сторон нормами закона).
Другие ученые исключают императивные нормы из числа договорных условий, поскольку эти положения не могут сторонами согласовываться и действуют применительно к соответствующим договорным отношениям независимо от волеизъявления их участников.
И, наконец, к случайным условиям относятся условия, которые, не будучи существенными или необходимыми для договоров конкретного вида, включают согласованные сторонами нормы, отличающиеся от диспозитивных норм закона или обычаев.
В то же время, другие авторы оспаривают обоснованность выделения в качестве самостоятельных категории обычных и случайных условий, указывая, что раз они согласованы сторонами, то, следовательно, хотя бы одна из них настаивала на из включении в договор, а, значит, это уже существенные условия.
По мнению автора настоящей работы, было бы неверным сводить все условия договора к существенным или необходимым. В договорах зачастую применяются условия, которые стали, действительно, обычными и которые в силу этого включены в законодательство в качестве диспозитивных норм. Применительно к договору страхования в качестве примера таких положений может быть названа ст. 957 Гражданского кодекса РФ, п. 1 которой определяет, что договор страхования вступает в силу после уплаты страхователем страховой премии или ее первого вноса, если стороны не договорились об ином.
Согласно ст. 967 Гражданского кодекса РФ к договору перестрахования, если им не предусмотрено иное, применяются правила, подлежащие применению в отношении страхования предпринимательского риска, т.е. договора страхования. Поскольку договор страхования предпринимательского риска является имущественным видом договора, то в соответствии со статьей 942 Гражданского кодекса РФ, существенными условиями договора страхования являются следующие:
определение объекта страхования (перестрахования);
определение события, на случай наступления которого осуществляется страхование (перестрахование) – перестраховочное покрытие;
определение размера страховой суммы (максимальной ответственности перестраховщика);
определение срока действия договора.
Страховщики говорят, что при перестраховании они "передают риск" от страховщика, заключившего договор страхования (его именуют "прямым договором"), к другому страховщику - перестраховщику. В тех договорах перестрахования, где предмет прямо определен, формулировка следующая: "Перестрахователь передает, а перестраховщик принимает в перестрахование риск ... ".
Так, например, Л. Клоченко и П. Мюллер для объяснения смысла перестрахования ссылаются на п.1 ст. 779 Германского торгового уложения (ГТУ), где, по их словам, дано такое определение: "Перестрахование - это страхование риска, ответственность по которому взял на себя страховщик", то есть перестраховщик повторно или дополнительно страхует нечто (о юридическом смысле понятия "риск" будет сказано ниже), что уже застраховано перестрахователем, и поскольку оба страхуют одно и то же, можно сказать, что этот объект передается от перестрахователя к перестраховщику.
Следовательно, пишут эти авторы, "...риск, ответственность по которому берет на себя прямой страховщик.., является предметом договора перестрахования...", забывая, что предметом любой сделки является "...установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей".
Ю.М.Журавлев привлекает для объяснения смысла перестрахования английское право. Он пишет: "Классическое определение перестрахования в английском законодательстве было сделано в 1807 году, которое гласит, что перестрахование означает новое страхование, заключенное по новому полису по одному и тому же ранее застрахованному риску". Это практически совпадает с определением, используемым Л.Клоченко и П.Мюллер. Между тем английское определение дано почти на сто лет раньше германского и за эти сто лет английские юристы изменили свою позицию. В п. 1 ст. 9 Английского закона 1906 года о морском страховании записано: "Страховщик по договору морского страхования имеет подлежащий страхованию интерес в своем риске и может его перестраховать". Из текста видно, что речь не идет о повторном страховании того же самого объекта - и риск, и страховой интерес у каждого свой.
Возникает вопрос о юридическом смысле рассуждений по поводу того, страхуют ли прямой страховщик и перестраховщик одни и те же риски или разные, и о юридическом смысле понятия "риск".
"Понятие страхового риска часто заключает в себе неодинаковое содержание и может употребляться в различных значениях", - пишет В.И.Серебровский. Он выделяет три значения, в которых употребляется это понятие: "...или возможность наступления события, или само событие, или необходимость нести невыгодные последствия этого события...".
Германский законодатель в ст. 16 упоминавшегося Закона 1908 года и в ст. 779 ГТУ придает термину "страховой риск" третье из перечисленных В.И.Серебровским значений. Английский законодатель в ст. 2 и 5 Закона 1906 года о морском страховании придает ему второе значение, а в ст. 18, 43, 44 - третье. Швейцарский законодатель в ст. 6, 9 и др. Закона о страховом договоре 1908 года - третье, а в ст. 33 того же закона - второе.
Наконец, современный российский законодатель в п. 1 ст. 9 Закона "Об организации страхового дела" прямо определяет страховой риск как "предполагаемое событие, на случай наступления которого производится страхование", то есть использует второе значение В.И.Серебровского, в п. 1 ст. 13 этого Закона термин использован в третьем значении, в подп."б" п. 1 ст. 17 Закона - в первом значении, а в п. 2 ст. 929 ГК - в значении имущественного интереса, от чего предостерегает В.И.Серебровский. Интересно отметить, что в 1904 году Высочайше учрежденная Редакционная комиссия по составлению Гражданского Уложения опубликовала проект главы ХХ "Страхование" из пятого тома будущего Уложения, в котором термин "риск" вообще не использован.
Таким образом, понятие "страховой риск" не имеет юридически однозначного определения, в том числе и в отечественном законодательстве. Неопределенными являются термины "передача риска", "страхование риска" и др. Использование их в юридических текстах создает двусмысленность - в договорах ими пользоваться не следует до тех пор, пока законодатель однозначно не определит термин "страховой риск". В данной работе термин "риск" использован только в цитатах или в кальках чужих текстов.
Дело не только в неопределенности термина "риск". В ст. 3 Положения о взаимном перестраховании между Русскими Акционерными Страховыми Обществами есть, например, такая фраза: "Страхования заключаются и передаются в перестрахование...". Здесь термин "риск" отсутствует, но сохранено представление о том, что при перестраховании от перестрахователя к перестраховщику передается нечто, что в данном случае именуется "страхование". Из текста ст. 15 Закона 1906 года следует, что английский законодатель считает страховой интерес оборотоспособным: он может участвовать в обороте независимо от имущества, имущественных прав и обязанностей и параллельно с ними. При перестраховании имущественный интерес, связанный с событием, на случай которого заключен прямой договор страхования, у прямого страховщика уменьшается, а у перестраховщика возникает.
Следовательно, при перестраховании страховой интерес, связанный с одним и тем же событием, переходит от перестрахователя к перестраховщику. Но поскольку интерес для английских юристов оборотоспособен, то перестрахование для них - это истинная цессия. Они ощущают свою полную правоту, называя стороны договора перестрахования "цедент" и "цессионарий", тогда как для российских юристов эти названия лишь создают неопределенность. По российскому гражданскому праву интерес не оборотоспособен, а цессия - это "... уступка требования в обязательстве другому лицу, передача кому-либо своих прав на что-либо. Переуступающий свое право - цедент, приобретающий это право - цессионарий". Поскольку при перестраховании права и обязанности по прямому договору от одного лица к другому не переходят, то по российскому праву никакой цессии не происходит.
Рассуждая о передаче риска, В.И.Серебровский отмечает: "С точки зрения юридической ... можно было бы употреблять выражение "принять на себя ответственность" вместо "принять на себя риск". Л.Клоченко и П.Мюллер так и поступают. Вот что они пишут: "Договор перестрахования - это соглашение.., по которому ... перестрахователь обязуется передать, а перестраховщик принять... ответственность по тому или иному риску..." и допускают принципиальную ошибку. По российскому законодательству ответственность оборотоспособна. Она может передаваться в порядке перевода долга (ст.391 ГК РФ) и такая передача вполне может быть предметом договора. Но смысл перестрахования в том, что ответственность не передается, а полностью остается за прямым страховщиком. Это закреплено в п.3 ст.967 ГК РФ. Приведенная цитата показывает, в какую двусмысленную ситуацию попадает отечественный юрист, пытаясь объяснить, что "передается" при перестраховании.
Используя в предмете договора перестрахования понятие "передача риска", отечественные страховщики только создают неопределенность, прежде всего в том, возникли ли в результате заключения договора страховые отношения. Но поскольку перестраховочная премия освобождается от НДС, вопрос о наличии или отсутствии страховых отношений в момент ее получения имеет принципиальное значение.
Как было отмечено, предмет договора должен, прежде всего, отражать "установление, изменение или прекращение ... прав и обязанностей". В соответствии с п.1 ст.967 ГК РФ перестрахование - это всегда имущественное страхование, независимо от того, является ли прямое страхование имущественным или личным. Предмет договора имущественного страхования определен в п.1 ст.929 ГК РФ. Конкретизируем эту общую формулировку следующим образом: "Перестраховщик обязуется за обусловленную договором плату (перестраховочную премию) возместить перестрахователю на условиях договора все или часть расходов, возникших в результате осуществления перестрахователем страховой выплаты, являющейся страховым случаем по настоящему договору". Но эта формула требует корректировки.
В практике допустима перестраховочная выплата без выплаты по прямому договору при так называемом "кассовом убытке" перестрахователя. Такая ситуация возникает, когда сумма, подлежащая выплате перестрахователем, превышает размер имеющихся в его распоряжении денежных средств. И если перестрахователь не получит перестраховочную выплату до выплаты по прямому договору, для выполнения своих обязательств по прямому договору он вынужден будет обратиться к другим своим активам. Поэтому перестраховщик выплачивает перестрахователю свою долю в расходах заранее, до страховой выплаты по прямому договору, но, конечно, после того, как произошел страховой случай по прямому договору. Это обычная практика, естественная и удобная всем. Но она будет незаконной, если не скорректировать предмет договора.
Действительно, выплата страхового возмещения должна производиться только "при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая)" - так записано в п.1 ст.929 ГК РФ. Если считать, что перестраховочный договор заключается на случай наступления того же события, что и прямой договор, как об этом пишут Л.Клоченко и П.Мюллер, а также Ю.М.Журавлев, то страховым случаем договора перестрахования будет то же самое событие, что и по прямому договору. Если следовать п.1 ст.967 ГК, страховым случаем по договору перестрахования является страховая выплата, произведенная перестрахователем по прямому договору. В этом случае "превентивная" перестраховочная выплата производится до того, как страховой случай произошел, - следовательно, она незаконна. Самые очевидные последствия незаконной страховой выплаты - занижение налогооблагаемой прибыли перестраховщика с вытекающими из этого санкциями.
Воспользуемся оговоркой п.2 ст.967 ГК РФ: "...если договором перестрахования не предусмотрено иное" и, чтобы "превентивная" перестраховочная выплата стала законной, к приведенному выше тексту предмета договора добавим: "Если такая возможность предусмотрена договором, возмещению подлежат не только расходы, возникшие в результате страховой выплаты, которую произвел перестрахователь, но и те, что неизбежно возникнут при выплате, которую перестрахователь хотя и не произвел (произвел не в полном объеме), но обязан будет произвести". Условная форма этого положения в предмете договора необходима, так как не при всех страховых случаях нужна "превентивная" перестраховочная выплата, и конкретные условия, при которых она допустима, следует оговорить в других положениях договора. Подчеркну, что, если не записать в договоре указанное условие в явной форме, не предусмотреть в договоре перестрахования соответствующий страховой случай (о чем пойдет речь дальше), будут применяться общие правила страхования предпринимательского риска, установленные ГК РФ, а выплата будет признана незаконной с применением налоговых санкций.
Перестраховочные выплаты зачастую производят, минуя счета перестрахователя, непосредственно страхователю по прямому договору. Последний становится в этом случае в договоре перестрахования выгодоприобретателем. Но в ст.933 ГК РФ записано: "Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя". Отсюда следует, что перестраховочные выплаты, минуя счета перестрахователя, также будут незаконными, если не дополнить предмет договора следующим образом: "Выплата возмещения или его части может производиться не только перестрахователю, но и иному лицу, если такая возможность предусмотрена настоящим договором". В других положениях договора должны быть описаны условия, при которых страхователь по прямому договору является выгодоприобретателем договора перестрахования.
Естественно, при составлении договоров перестрахования стороны могут применять любые другие формулировки. Главное условие - все правила обычаев, не соответствующие российскому законодательству о страховании, следует в явной форме включить в текст договора, чтобы привести в действие оговорку п.2 ст.967 ГК РФ. Иными словами, Кодекс позволяет применять практически любые правила, лишь бы стороны могли доказать, что согласовали их при заключении договора.
Объект страхования - это "имущество либо иной имущественный интерес". Ю.М.Журавлев, опираясь на приведенное ранее определение перестрахования, данное английскими юристами в 1807 году, так описывает объект страхования при перестраховании: "Объектами перестрахования могут считаться: при факультативном перестраховании объект страхования по оригинальному полису, по непропорциональным договорам перестрахования объектом является ответственность передающей компании по оригинальному полису, по пропорциональным - объект может быть любой из перечисленных выше". И здесь видим тот же набор идей, не соответствующий ни современному английскому, ни отечественному законодательству.
Из приведенного выше текста п.1 ст.9 английского Закона 1906 года о морском страховании понятно, что английский законодатель четко отделяет страховой интерес, который страхуется по прямому договору от страхового интереса прямого страховщика, который является объектом страхования при перестраховании. Из п.3 ст.967 ГК видно также, что объектом перестрахования является вовсе не ответственность прямого страховщика. В пункте 1 ст.13 Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации" объект перестрахования определен как "риск исполнения всех или части своих обязательств..." страховщиком по прямому договору. В пункте 1 ст.967 ГК то же самое сказано иначе: "риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы...".
В.И.Серебровский предостерегает от смешения понятий "страховой риск" и "страховой интерес" и подробно рассмотрел негативные последствия этого в своей книге. Отечественный законодатель вначале четко разграничил эти понятия, дав недвусмысленное определение страхового риска как события, на случай которого производится страхование (п.1 ст.9 Закона об организации страхового дела). Затем он пренебрег предостережением В.И.Серебровского и записал в п.2 ст.929 ГК: "...могут быть ... застрахованы следующие имущественные интересы:
1) риск утраты..;
2) риск ответственности..;

Заключение
Страхование, – а вместе с ним и перестрахование – это отрасли, основывающиеся на неопределенных событиях. Когда заключается договор, сторонам неизвестно,
произойдет ли убыток и, если да,
каков будет его размер (есть, конечно, некоторые исключения).
Несмотря на это, страхователи, страховщики и перестраховщики – все ожидают, что покрытие окажется именно таким, как это согласовывалось при заключении договора. Покрытие должно быть четко определено и соответствовать намерениям сторон при заключении договора.
И к этой неопределенности нужно добавить неясность по поводу того, каково будет отношение права к этому договору.
Надо создавать системы регулирования института – уже потому, что они поставят рынок на более высокий уровень развития, поскольку будет создан механизм саморегулирования (или государственного регулирования) отношений в перестраховании.
Нельзя полагаться на то, что какие-то позиции презюмируются сторонами или автоматически переносятся из оригинального полиса – это должно быть прямо отмечено в договоре. Следует помнить, что перестрахование – не простое отражение страховых взаимоотношений. Это – отдельное договорное поле, требующее соответствующего к себе отношения.
В связи с вышеизложенным, разработчикам перестраховочных договоров стоит сосредоточить свои усилия на следующих моментах:
включение четких оговорок о применимом праве и эксклюзивных юрисдикционных оговорках;
ясном определении покрываемых рисков и детальном перечне исключений;
изучении иностранного права и страхового и перестраховочного регулирования с тем, чтобы выяснить, что перестраховщики не могут стать жертвой их положений;
введении оговорок о контроле за урегулированием претензий и оговаривании процедур урегулирования убытков, посредством определения – в доступных терминах – обязательств перестрахователя и последствий их несоблюдения, равно как и введения механизмов по урегулированию убытков и управлению риском по оригинальным договорам, по сохранению доказательств и обеспечению прав суброгации.
Применение таких документов договоров должно стать обязательным для, скажем, членов Страховых Союзов или же – шире для любых компаний, получающих лицензии на проведение страховых операций.
Европейский законодатель на основании более чем столетнего опыта пришел к выводу, что институт перестрахования достаточно сложен, многогранен, более того, находится в постоянном развитии, поэтому для его описания либо нужно иметь достаточно объемистый и постоянно обновляемый и пополняемый документ, либо, что и было сделано, отнести его к сфере, регулируемой обычаями делового оборота, а все разбирательства по перестрахованию перенести в третейские суды. Подобный опыт необходимо как можно шире внедрять в России.
Проблема соответствия законодательства и реальной практики перестрахования - одна из самых острых проблем в страховом праве. Автор уверен, абсолютное большинство юристов, прочитавших это, скажет: "Да никакой проблемы здесь нет. Как говорили древние римляне: "Закон суров, но закон". Нравится он или нет, его просто нужно выполнять. Поэтому практика должна подстраиваться под закон, а не закон приводиться в соответствие с практикой". Однако законы пишут и принимают люди, которым свойственно ошибаться, так же как и другим людям. И почему бы не изменить закон, когда практика выработала более адекватные реальности, нежели предлагает закон, правила поведения участников конкретных отношений? И, наконец, разве не следует стремиться к тому, чтобы законы в наибольшей мере учитывали интересы общества, людей, государства? Только в этом случае, по моему мнению, они будут исполняться добровольно и эффективно.
Западные партнеры не смогут не считаться с таким механизмом, тогда как его отсутствие в настоящее время, когда Российский рынок вот-вот откроется для западных страховщиков, – «им очень на руку». Если нет четко определенных правил игры – побеждает сильнейший. А кто он в отношениях Восток-Запад – пояснять не надо, наверное?
Итак, в то время как во многих зарубежных странах планомерно и динамично развивались страховые отношения, в сознании советских людей страхование не фигурировало, как обязательный компонент организации жизни, сам жизненный уклад был таков, что гражданам часто даже не приходило в голову страховать имущество или жизнь, страховаться от несчастных случаев или стихийных бедствий. Такое положение дел никак не способствовало развитию страховой культуры населения. Даже сегодня, когда коммерческому страхованию России уже исполнилось десять лет, «в России страхуется менее 10 процентов потенциальных рисков (против 90-95 процентов в большинстве развитых стран), 90 процентов собственности предприятий не обеспечено страховой защитой. Весь объем страховых взносов ... сопоставим с аналогичными показателями лишь одной западной страховой компании, замыкающей перечень ста крупнейших страховых компаний мира».1 Значительная часть населения и предпринимателей полагается лишь на собственные силы, а точнее на «авось», поскольку даже простая логика рассуждений подсказывает, что для того, чтобы быть в состоянии компенсировать убытки, причиненные, например, недвижимому имуществу предприятия или гражданина, им необходимо иметь сумму денежных средств, равную стоимости этого имущества, причем это должны быть средства, зарезервированные, на банковском счете или в «кубышке», на случай возможного ущерба. Все это крайне не выгодно предпринимателю, и здесь существует прямая зависимость между его состоятельностью и нерациональностью такой формы защиты – чем богаче предприниматель, предприятие, тем больше средств необходимо выводить из оборота в качестве фонда для покрытия возможных убытков. Начиная с определенного уровня доходов, и сам гражданин похож в этом смысле на «предприятие в миниатюре», чем он богаче, тем сложнее собственными силами защитить это богатство.
Хотя уровень развития страхования в России на несколько порядков ниже, чем, скажем, в Англии или США, все же можно отметить некоторые позитивные изменения в развитии российских страховых отношений:
В России сложился страховой рынок. Организационно он представляет собой совокупность субъектов, вступающих между собой в определенные юридические и экономические взаимоотношения. На рынке продается и покупается специфический товар – страховая защита. За последние годы значительно расширился перечень видов страхования, предлагаемых потребителю, модернизировались правила их проведения, усовершенствовались приемы работы с риском. Появился страховой брокер – абсолютно новый субъект в страховом бизнесе России. Созданы первые страховые пулы.
Кардинальным образом изменилось отношение к страхованию в обществе, и в первую очередь со стороны законодательной и исполнительной власти. Пришло понимание того, что страхование способно оказать существенное влияние на экономические процессы, происходящие в обществе, и потому нуждается в государственной поддержке. Страхование, успешное развитие которого возможно в условиях стабильной экономики, способно само послужить фактором такой стабилизации. В то же время развитие рыночных отношений постоянно подталкивает средний слой населения, частный бизнес к пониманию того, что никто им не гарантирует устойчивого положения.
Только самостоятельно и с помощью страхования, компенсирующего возможные потери, можно удержаться на достигнутом уровне, приумножить состояние.
Разработано и продолжает совершенствоваться страховое законодательство. В 1993 г. вступил в силу основной закон, регулирующий правоотношения в среде страхования (в 1997 – 2001 г.г. он претерпел некоторые изменения и дополнения), введен в действие Гражданский кодекс РФ (вторая часть), где есть очень емкая глава 48, посвященная страхованию и содержащая 44 статьи.
Кроме того, несколько упростил работу Страховщикам вступивший в силу с 01.01.2001 г. Налоговый кодекс, который разрешил вносить расходы на страхование в состав производственных расходов, уменьшив тем самым расходы предприятий на страхование.
Сделаны первые шаги по пути интеграции страхового рынка России в международный страховой бизнес. Формируется отечественные рынок перестрахования, в России работают представительства крупнейших перестраховочных компаний мира, повышается квалификация российских страховщиков путем организации стажировок в зарубежных компаниях. И если первые контракты с западными страховщиками вызывали переворот в сознании – настолько отличалось наше страхование от зарубежного, то сейчас удалось осмыслить чужой и проанализировать свой опыт, сделать определенные выводы. В настоящее время с зарубежными страховыми компаниями поддерживаются профессиональные, партнерские отношения. Сотрудничество с международными страховыми рынками на долгосрочной основе является важнейшим стимулирующим фактором развития страхового дела в России.
Существует сеть учебных заведений, занимающихся профессиональной подготовкой страховщиков. Кафедры страхования появились в самых престижных российских ВУЗах. Работают школы страхового бизнеса, краткосрочные курсы, семинары. Можно сказать, что в России сложилась система профессиональной подготовки специалистов разного уровня. В выступлении на IV Международном Страховом Рандеву президент С.Е. Heath Plc Майкл Кир отметил, что у международного сообщества вызывает чувство удовлетворения квалификация страховых кадров в России.
Таким образом, можно сделать вывод: за относительно короткое время в России созданы социальные, организационные, правовые основы функционирования рыночных отношений в страховой индустрии. Однако жизнь не стоит на месте, и существует целый комплекс проблем, сопровождающих процесс дальнейшего развития с совершенствования этих отношений.
В своей работе я попытался осветить комплекс вопросов, являющихся на сегодняшний день спорными в сфере как российского, так и международного страхового дела.
Предпринимая конкретные шаги в разработке и реализации мер по формированию цивилизованного отечественного рынка, важно понять, что ни одна, даже самая замечательная идея не может быть воплощена в жизнь, если не будет грамотных специалистов. И это не должна быть внутригосударственная подготовка кадров, это может быть достигнуто лишь путем сотрудничества с рядом зарубежных профессиональных организаций и учебных центров (например, Французская федерация страховых обществ, Британский союз страховщиков, Чартерный институт страхования и др.) Уже сделаны некоторые шаги в данном направлении. Российские преподаватели и аспиранты проходят обучение по программе TACIS, большое значение приобрели международные конференции по актуальным вопросам страховой теории и практики.

Список литературы

Горбачёв В.Г. История философии. Краткий курс лекций. – Брянск: «Курсив», 2005. – 578 с.
Мор Т. Оуэн. Дидро. Д'Аламбер. Кондорсе: Биогр. повествования/Сост., общ. ред. Н. Ф. Болдырева.— Челябинск: «Урал LTD», 2006.— 490 с.
История философии в кратком изложении / Пер. с чеш. И.И. Богута. – М.: Мысль, 2006. – 488 с.
Канке В.А. Философия. Исторический и систематический курс. - М.: Издательская корпорация «Логос», 2006. – 275 с.
Спиркин А.Г. Философия: Учебник. – М.: «Гардарики», 2006. – 816 с.