Введение
Актуальность выбранной темы квалификационной работы обусловлена интеграционными процессами, происходящими в мировой экономике и ростом роли России в ее глобализации.
Разразившейся мировой финансовый кризис привел к тому, что большинство компаний принимают решение об оптимизации закупочной деятельности — одно из направлений, которое позволяет быстро добиться высокого экономического эффекта. Всякая торговая и промышленная организация рано или поздно сталкивается с проблемой оптимизации плана закупок товаров, сырья услуг. Остатки товара на складах не должны быть слишком малы (они могут просто неожиданно закончиться), но и не должны быть слишком велики (фактическая заморозка оборотных фондов).
Перемещение потоков в логистических цепях невозможно без концентрирования необходимых запасов в различного рода складах, оказывающих значительное воздействие на рационализацию движения материальных потоков. В свою очередь склад, являясь подсистемой более высокого уровня логистической цепи, должен содействовать рационализации товародвижения. Это предполагает не только совершенствование складского обслуживания в цепи поставок, но и эффективное размещение логистических мощностей.
Использование современных технологий взаимодействия с поставщиками услуг и товаров позволит существенно снизить издержки и значительно сократить по времени внутрикорпоративные бизнес процессы.
В странах с развитой рыночной экономикой накоплен научный и практический опыт решения проблем оптимизации складских запасов. Вместе с тем можно отметить недостаточную научную проработанность проблем, связанных с использованием логистического подхода при планировании и обосновании места расположения и наполнения складов.
Заслуживают внимания теоретические разработки отечественных ученых в области оптимизации складских запасов, в том числе труды А.У.Альбекова, Б.А.Аникина, В.В.Борисовой, А.М.Гаджинского, Е.М.Грибова, М.П.Гордона, В.В.Дыбской, М.Е.Залмановой, К.В.Инютиной, С.Б.Карнаухова, Д.Д.Костоглодова, В.А.Литвиненко, Л.Б.Миротина, Д.Т.Новикова, О.А.Новикова, В.И.Сергеева, и др.
Успех на рынке зависит не столько от производственных и финансовых возможностей компании, сколько от планирования ее логистической деятельности, в частности связанной с оптимизацией складских остатков. Планирование снабженческой деятельности компании состоит в том, чтобы поддерживать запасы сырья в том месте, в том количестве и такого качества, которые требуются для беспрерывного бизнес-процесса.
Руководство строительных компаний, к которым принадлежит исследуемая организация, уверено, что использование современных технологий взаимодействия с поставщиками строительных материалов позволит существенно снизить издержки и значительно сократить по времени бизнес-процессы.
Целью квалификационной работы является оптимизация закупочной политики предприятия на примере строительной компании ООО «Промстрой» путем сравнительного анализа поставщиков лакокрасочных материалов.
Таким образом, объектом исследования выступает строительная компания ООО «Промстрой» (г.Москва). Предметом исследования – мировые производители и поставщики лакокрасочных материалов.
Достижение поставленной цели связано с решением следующих основных задач:
изучение структуры мирового рынка лакокрасочных материалов, современные тенденции в развитии этой области;
анализ особенностей данной отрасли рынка в России;
изучения влияния кризиса на состояние этой отрасли и отрасли строительных материалов в целом;
сравнение поставщиков лакокрасочной продукции и практические выводы относительно планирования закупочной политики предприятия в условиях кризиса.
Теоретико-методологическую основу исследования составили основные положения экономической теории, системологии, теории управления и менеджмента, общей теории логистики, концептуальные разработки проблемы формирования, функционирования и развития логистических мощностей.
В исследовании использованы труды российских и зарубежных ученых по проблемам экономики, логистики, региональной экономики, статистического анализа.
Информационно-эмпирической базой исследования послужили обобщенные материалы проведенных автором исследований в области логистики распределения, информация Государственного комитета статистики Российской Федерации, статьи в периодических изданиях российских и зарубежных исследователей по данной проблеме, материалы монографических исследований, а также финансовая отчетность и исследования, проведенных специалистами компании.
Работа состоит из введения, четырех трех глав и заключения. В конце приведен список используемой литературы.
Во введении обосновывается актуальность и практическая значимость работы, ставятся цели и задачи работы, дается структура работы.
Первая глава посвящена структуре мирового рынка лакокрасочных материалов.
Вторая глава содержит данные по лакокрасочным материалам в России.
В третьей главе приводится анализ ситуации отраслей лакокрасочных материалов и строительной отрасли в условиях кризиса.
В четвертой главе рассматривается строительная компания и на её примере делается анализ закупочной деятельности лакокрасочных материалов.
В заключении делаются выводы по выполнению поставленных во введении задач.
Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что отраженные в проекте результаты могут быть использованы в качестве стратегии развития отечественных и зарубежных строительных компаний.

Продажи авторемонтных ЛКМ выросли на 6%. Производство и реализация индустриальных материалов, предназначенных для определенных групп крупных потребителей ЛКМ, продолжает развиваться как отдельное бизнес-направление. Уверенную динамику показали акриловые материалы. Хороший прирост продемонстрировали и индустриальные материалы на водной основе: объем их реализации увеличился в 2 раза.
Автомобильных (конвейерных) лакокрасочных покрытий за 2008 год выпущено 6 685 тонн, что соответствует программе прошлого года. Кроме того, в 2008 году реализовано 1 200 тонн порошковых красок, что на 43% превышает показатели предыдущего года.
В табл. 2.3 представлена динамика объемов производства ЛКМ крупнейшими российскими компаниями.
Таблица 2.3
Динамика объемов производства ЛКМ крупнейшими российскими компаниями
Тыс.тонн
Источник: http://www.4p.ru


Рис. 2.4 - Динамика объемов производства ЛКМ крупнейшими российскими компаниями

Как следует из табл.2.1 суммарный объем производства ЛКМ лидерами отрасли снизился в 2008 г. относительно 2007 г. с 260485 тыс.тонн до 273012 тыс.тонн (снижение на 4,5%). Около 10% произошло снижение объемов производства у ОАО «Лакокраска». Единственная компания из лидеров отрасли - ЗАО «Загорский лакокрасочный завод» сумел увеличить объем продаж в 2008 г. на 1,1%.
В розничной торговле лакокрасочные материалы представлены приблизительно 150 марками. При этом 80 марок имеет иностранное происхождение, и только около 70 — российское.
Среди импортных производителей на рынке особенно активны Tikkurila (Финляндия), Sadolin (Швеция), Caparol (Германия).
Tikkurila имеет завод, выпускающий продукцию под маркой Tikkurila в Раменском, голландский Akzo Nobel имеет собственный завод в Балашихе, Caparol — предприятие в Твери (продукция Diamant), польская компания Kreisel Technika Budowlana — завод в Московской области.
Кроме того, на российском рынке появились лакокрасочные материалы для профессионалов премиум-класса марки Jobi, производимые по технологии немецкого концерна Ostendоrf, одного из мировых лидеров в производстве декоративных красок материалов, и материалов марки Olimp полупрофессионального назначения, выпускаемых российско-германским предприятием Декарт в России на собственном производстве.
В табл. 2.3 представлена динамика производства ЛКМ между отечественными и зарубежными компаниями на российском рынке.
Таблица 2.3
Распределение производства ЛКМ в России


Рис. 2.5 - Распределение производства ЛКМ в России

Среди основных проблем, определяющих состояние лакокрасочной отрасли России, можно выделить высокий уровень износа оборудования (60-80%) и продолжающееся его старение, невысокий инвестиционный потенциал предприятий отрасли (основной источник финансирования - собственные средства предприятий).

2.2. Потребление ЛКМ в России


Структура потребления ЛКМ отлична от мировой и в первую очередь связана с развитием промышленности в России, тех отраслей, где наиболее востребована продукция: промышленное и гражданское строительство, ЛКМ промышленного назначения. В мировом же рейтинге на первом месте также идет строительство, вторую же строчку занимает машиностроение.
В табл. 2.4 представлена структура потребления лакокрасочных материалов в России.
Как следует из представленных данных, лидирующими направлениями применения лакокрасочных материалов в России являются строительство и рынок продукции для населения. В промышленном секторе основные объемы потребления приходятся на автомобилестроение и мебельную промышленность.
Таблица 2.4
Структура потребления лакокрасочных материалов в России
%
Источник: www.gks.ru


Рис.2.6 - Структура потребления лакокрасочных материалов в России

До начала кризиса на российском рынке сохранялся спрос на лакокрасочные материалы промышленного применения и рос потребительский спрос на ЛКМ бытового назначения. Потребительский спрос на краски бытового назначения составлял более 20% всего объема потребляемых ЛКМ. Лакокрасочная продукция относится к числу наиболее востребованных в строительстве материалов.
Необходимо отметить, что в отличие от мировой структуры потребления, где на долю автомобиле и машиностроения приходится около 25,0% потребления ЛКМ, в России отрасль потребляет 8,5% ЛКМ.
За сокращение объема выпуска автомобильных ЛКМ говорят наметившиеся в последнее время кризисные явления в российском автопроме. Если отечественным производителям автомобильных ЛКМ в ближайшее время не удастся найти применение своей продукции в действующих на российской территории сборочных производствах иностранных автомобильных гигантов, то указанное сокращение выпуска ЛКМ для окраски автомобилей не заставит себя долго ждать.
Потребление ЛКМ в промышленности, к которой относятся также и деревообработка, демонстрирует устойчивую тенденцию к увеличению (табл.2.5).
Таким образом, среди всех рассмотренных отраслей, отрицательная динамика потребления ЛКМ в 2008 г. относительно 2007 г. наблюдается в автомобиле строении (-5,1%) и транспортом машиностроении (-5,0%).
Темпы роста потребления в гражданском и промышленном строительстве в 1 полугодии 2008 г. составили 18,5% относительно аналогичного периода 2007 г. Однако разразившейся финансовый кризис снизил темпы роста по итогам 2008 г. до 10,6%.
Особняком стоят темпы роста ЛКМ в станкостроении, которые по итогам 2008 г. составили прирост в 47,%.

Таблица 2.5
Динамика объемов потребления ЛКМ в отраслях промышленности России
Тыс.тонн
Источник: Самохвалов С.И. События на мировом рынке лакокрасочных материалов в 2008 году // Эксперт, 2009 г., № 2. – с.42.


Рис. 2.7 – Темпы роста / спада потребления ЛКМ в отраслях
В настоящее время в большинстве сегментов российского рынка развернулась острая конкурентная борьба между национальными производителями и иностранными компаниями. Причем в выигрыше, как правило, оказываются зарубежные производители. Причиной этому, в основном, служит серьезное научное, технологическое и техническое отставание отечественных производителей индустриальных ЛКМ от признанных мировых лидеров.
Изучение приверженности профессиональных потребителей лаков и красок отечественной / зарубежной продукции показало, что большинство потребителей (52,8%) не имеет в этом плане выраженных предпочтений (рис. 2.6).
Лакокрасочные материалы импортного производства предпочитают 27,9% потребителей, а материалам отечественного производства отдают предпочтение 17,3%. Наиболее качественными, по мнению потребителей, являются лакокрасочные материалы, выпускаемые под марками Tikkolor, Beckers, Crown & Jobi. При этом потребители-профессионалы в целом удовлетворены качеством большинства марок лакокрасочных материалов, представленных на российском рынке.


Рис. 2.7 - Предпочтения потребителями-профессионалами лакокрасочных материалов отечественного / зарубежного производства

Такое распределение предпочтений дает основания утверждать, что у российских производителей есть шансы на укрепление своих рыночных позиций на рынке.
Таким образом, рост объемов потребления ЛКМ в России сопровождается конкурентной борьбой между российскими и иностранными производителями.

2.3. Показатели экспорта и импорта

За последние пять лет на российский рынок проникло достаточно много новых игроков, которые выпускают продукцию под мировыми брендами на территории нашей страны.
Доля зарубежных ЛКМ на российском рынке составляет около 25%. Среди импортных производителей на рынке популярны следующие торговые марки: Pinotex, Tikkurila, Тикколор, Dufa, Sadolin.
Импортную продукцию отличает более высокая цена и качество продукции (стойкость, качество нанесения и пр.), более широкий ассортимент и экологическая чистота продукта. Некоторые эксперты прогнозируют, что мировые производители ЛКМ, которые создали в России собственные производства, скорее всего, будут создавать крупные альянсы с российскими предприятиями.
Зарубежные компании, в том числе в форме совместных предприятий, доминируют в таких областях, как автомобильные, судовые, порошковые ЛКМ, лаки ультрафиолетового отверждения, ЛКМ для рулонного металла (койл-коутинг). В то же время, из 300 отечественных компаний в вышеназванных сегментах представлены лишь 37 российских фирм.
Практически все импортируемые ЛКМ относятся к верхнему ценовому сегменту.  Основной поток импорта в Россию идет из Германии (14%), Финляндии (11%), Беларуси (9,7%), Эстонии (9%), Литвы (7%), США (7%) и Кореи (7%) (рис.2.8). Среди предприятий-производителей лакокрасочные материалы которых поставляются в Россию, лидируют следующие (табл.2.6).
Более трети объема потребления ЛКМ индустриального назначения покрывается за счет импорта. В 2008 году в России было импортировано 85 тыс. тонн индустриальных ЛКМ. Импорт ЛКМ для судостроения и судоремонта в 2008 году составил более 5,5 тыс. тонн.


Рис. 2.8 - Доли основных стран-экспортеров лакокрасочных материалов в Россию

Заключение

В настоящей квалификационной работе была сделана попытка по оптимизации закупочной деятельности российской строительной компании ООО «Промстрой» (г.Москва) лакокрасочных материалов, что является актуальной задачей в период разразившегося мирового финансового кризиса.
Проведенный анализ мирового рынка ЛКМ показал, что мировой объем потребления ЛКМ в начале ХХI века составляет около 25 млн. тонн в год.
Снижение темпов роста мирового потребления ЛКМ в 2007 г. было связано, в первую очередь, с началом финансового кризиса.
Лидером потребления ЛКМ в 2008 г. стал Китай, который на фоне экономического кризиса обошел в объемах потребления США. Замыкают первую четверку потребителей ЛКМ Германия с объемом потребления 1105,0 тыс.тонн и Япония с объемом потребления 1245,7 тыс.тонн.
Основную долю на мировом рынке ЛКМ занимают ЛКМ строительного назначения, их доля составляет 46%. ЛКМ для общего машиностроения занимают 16% рынка, далее следует ЛКМ бытового назначения - 12% и общая доля защитных, мебельных, автомобильных и прочих ЛКМ составляет 21% мирового рынка.
Насыщение мирового рынка лакокрасочных материалов приводит к необходимости консолидации фирм-производителей. Подобная концентрация позволяет крупным компаниям сохранять мощные позиции на рынке и в то же время не мешать малым и средним предприятиям, которые составляют большинство и которые всегда имеют собственную нишу благодаря гибкой политике и высокой специализации. Концентрация фирм позволяет им сохранять мощные позиции на рынке и в то же время не мешать малым и средним предприятиям, которые всегда имеют свою нишу благодаря гибкой политике и высокой специализации.
На долю четырех крупнейших мировых производителей лакокрасочных материалов приходится около 7,0% доли рынка. Наиболее динамично развивающейся компанией является американская компания PPG, темпы роста объема производства продукции которой в период с 2000 г. по 2008 г. составили около 150,0% (с 300 742 тонн до 750 270 тонн). На втором месте идет компания SigmaKalon с темпами роста за аналогичный период 76,3 % (с 144 615 тонн в 2000 г. до 255 000 тонн в 2008 г.).
Проведенный анализ рынка лакокрасочных изделий России показал, что:
российский рынок лакокрасочных материалов характеризуется тенденцией к росту, составляющему порядка 10% в год. В значительной мере рост рынка лакокрасочных материалов связан с активным развитием строительной отрасли в России, которое в конце 2008 г. начале 2009 г. значительно снизила свои темпы развития;
благоприятная ситуация, сложившаяся на российском рынке лакокрасочных материалов в начале XXI века, привлекла внимание зарубежных производителей, активно стремящихся инвестировать средства для открытия собственных производств в России. В настоящее время лакокрасочные материалы зарубежного производства представлены почти исключительно внутри верхнего ценового сегмента. Однако уже есть примеры (компания Tikkurila) продвижения западных компаний в наиболее востребованные нижний и средний ценовые сегменты. Подобные шаги способствуют обострению ценовой конкуренции в той части рынка лакокрасочных материалов, которая до сих пор оставалась за отечественными производителями;
в связи с существенной разницей в уровне доходов, которая сохранится еще довольно длительное время, ценовая структура ассортимента лакокрасочных материалов в нашей стране должна быть дифференцированной. Тот факт, что большинство потребителей в настоящее время не имеет определенных предпочтений в отношении отечественных / зарубежных лакокрасочных материалов, наряду с активностью западных производителей на российском рынке, свидетельствует об актуальности для российских производителей разработки и принятия комплекса мер, по развитию бизнеса.
Разразившейся финансовый кризис затронул все отрасли экономики, в том числе строительную отрасль, и напрямую от нее зависящую отрасль лакокрасочных материалов.
Строительная сфера России, ежегодный объем инвестиций, в которую в последние годы увеличивался на 30%, вступает в полосу кризиса. У строительных компаний традиционно высокая кредитная нагрузка, поэтому они оказались наиболее чувствительны к общему повышению ставок на кредиты, поясняют эксперты. Ужесточение условий кредитования на покупку квартир в новостройках коснулось в первую очередь объектов эконом-класса, большая часть которых продается в кредит.
Начавшийся спад в области строительства напрямую отразился на отрасли производства строительных материалов. С октября 2008 года отмечалось падение спроса и, соответственно, производства всех основных видов строительных материалов. Производство ЛКМ снизилось в I квартале 2009 г. среднем на 20,5 %, (в т.ч. январе 2009 г падение производства ЛКМ превысило 32,0%).
Анализ деятельности ООО «Промстрой» показал, что за время своей деятельности с 2003 г. строительная компания ввела и отремонтировала более 200 зданий и сооружений. С 2003 г. по 2007 г. ежегодный объем ввода в эксплуатацию площадей составлял от 196,1 тыс.м2 до 357,5 тыс.м2 в год. Однако кризис ввел свои коррективы в деятельность компании. В 2008 г. ООО «Промстрой», в первые, с начала своей деятельности снизил объемы на 139,0 тыс.м2 (-8.7% относительно 2007 г.).
Так как последствия кризиса компания ощутила только в конце 2008 г., то он не смог значительно повлиять на ее результаты финансово-хозяйственной деятельности. У ООО «Промстрой» выручка в 2007 г. выросла на 354484,1тыс.руб. относительно 2006 г. или на 17,0%, а в 2008 г. выручка увеличилась относительно 2007 г. на 133130,6 тыс.руб. или на 6,0%.
ООО «Промстрой» испытывает постоянную потребность в сырье: цемент, строительный песок, щебень, кирпич, метизы, металлопрокат, ЛКМ и прочие материалы, доля в себестоимости продукции которое занимает свыше 50,0%. При этом основные затраты в структуре сырья и материалов занимает цемент – основа для строительства (47,0%) и ЛКМ (33,6%).
В настоящее время ООО «Промстрой» работает практически с оптовыми компаниями – посредниками между производителями и потребителями материалов.
ООО «Промстрой» имеет в своем балансе складские помещения, что дает ей неоспоримые преимущества и позволяет быть независимой от внешних факторов, которые могли бы возникнуть при аренде складов. Размеры складских помещений позволяют размещать товар с запасом на 3-6 месяцев работы. Однако необходимое количество товарно-материальных ценностей в компании никогда не планировалось. Менеджеры по закупкам заказывали ЛКМ в большем количестве, то есть «на всякий случай».
Разразившейся мировой финансовый кризис коснулся и ООО «Промстрой»: снижение объемов заказов, увеличение банковской ставки до 17,0%, увеличение стоимости импортного сырья и материалов за счет девальвации рубля на от 20% до 40,0%, - все эти факторы напрямую влияют на финансово-экономическую деятельность компании.
Работая через посредников – поставщиков сырья, ООО «Промстрой» обеспечивает себе необходимый объем запасов, который хранится на складах компании. Страховой запас позволяет компании обеспечить бесперебойную работу строительной компании, но при этом ООО «Промстрой», замораживает свои финансовые ресурсы и платит за них кредиты банку.
В качестве антикризисной программы ООО «Промстрой» было рекомендовано осуществить ряд мероприятий, в частности:
Переход на прямые контракты с производителями лакокрасочных материалов.
Необходимо разработать программу по оптимизации запасов, - поставки ЛКМ от производителей непосредственно на склад компании ООО «Промстрой».
В структуре затрат ООО «Промстрой» затраты, приходящиеся на ЛКМ составляли около 20,0%. С оптимизацией издержек по закупу, хранению и доставкой ЛКМ, издержки были сокращены при прочих равных условиях, до 18,4% в общей структуре затрат, что в свою очередь привело к снижению себестоимости на 1,5% и росту чистой прибыли на 18 398,0 тыс.руб., увеличившись до 705540,3 тыс.руб. (прирост 2,7%).
Показатели 
2006 г. 
2007 г. 
2008 г. 
2009 г. 

Выручка от продажи 
2 147 971,9 
2 502 456,0 
2 635 586,6 
2 635 586,6 

Себестоимость, в т.ч. 
1 419 221,3 
1 649 545,7 
1 731 452,0 
1 707 244,0 

?        затраты по приобретению ЛКМ 
265 423,5 
315 042,2 
317 767,3 
301 878,9 

?        проценты к погашению кредитов, ложащиеся на ЛКМ 
8 742,0 
10 265,0 
12 056,0 
4 822,4 

?        затраты на хранение ЛКМ на складе 
2 105,0 
2 954,0 
3 010,0 
1 204,0 

?        ФЗП службы поставок 
6 300,0 
6 300,0 
6 300,0 
7 020,0 

?        расходы по другим группам 
1 136 650,8 
1 314 984,5 
1 392 318,7 
1 392 318,7 

Валовая прибыль 
728 750,6 
852 910,3 
904 134,6 
928 342,6 

Коммерческие расходы 
1 250,0 
1 452,0 
1 602,0 
1 602,0 

Управленческие расходы 
841,0 
921,0 
909,0 
909,0 

Прибыль от продаж 
726 659,6 
850 537,3 
901 623,6 
925 831,6 

Прочие доходы (расходы) 
2 091,0 
2 373,0 
2 511,0 
2 511,0 

Прибыль до налогообложения 
728 750,6 
852 910,3 
904 134,6 
928 342,6 

Текущий налог на прибыль 
174 900,1 
204 698,5 
216 992,3 
222 802,2 

Чистая прибыль 
553 850,5 
648 211,8 
687 142,3 
705 540,3 


Таким образом, можно сделать вывод о том, что при широкой номенклатуре приобретаемого сырья и материалов, оптимизация только группы ЛКМ позволила ООО «Промстрой» улучшить свои финансовые результаты. Если компания прибегнет к оптимизации закупочной деятельности по всем группам сырья и материалов, то она способна сэкономить до 100 млн.руб. в год.

Список использованной литературы


Бродецкий Г.Л. Методические указания к изучению математических методов управления запасами. – М.:Изд. ГУ-ВШЭ, 2008. – 118 с.
Бродецкий Г.Л. Системная аналитика принятия решений в исследованиях логистики. – М.:Изд. ГУ-ВШЭ, 2007. – 170 с.
Васильев И.А. Радуга цвета // Секрет фирмы, 2008 г., № 7. – с.25.
Геттинг Б. Международная производственная кооперация в промышленности. Роль логистики в усилении конкурентоспособности хоз\йственных структур. – М.:ДЕЛО, 2008. – 216 с.
Джонсон Д., Вуд Д., Вордлоу Д. Современная логистика. М.: Издательский дом «Вильяме», 2007. – 621 с.
Долгов А.П. Логистический менеджмент фирмы // Компания, № 8. – с.59.
Дыбская В.В. Логистика для практиков. Эффективные решения в складировании и грузопереработке. – М.: ВИНИТИ РАН, 2008. – 264 с.
Евдокимов С.А. Рынок лакокрасочных материалов в России // Компания, 2007 г., № 9. – с.59.
Зеваков А.М., Петров В.В. Логистика производственных и товарных запасов: Учебник. – СПб.: Изд-во Михайлова В.А., 2005. – 320 с.
Иванов Г.Т. Обзор рынка лакокрасочных материалов. Интервенция // Тара и упаковка, 2009 г., № 7. – с.56-57.
Козловский В.А. и др. Логистический менеджмент. – СПб.:Лань, 2804. – 272 с.
Корпоративная логистика. 300 ответов на вопросы профессионалов / Под общ. и научн. ред.проф.В.И.Сергеева. – М.:ИНФРА-М, 2008. – 976 с.
Кравцов А.А. Цветовая гамма. Обзор рынка ЛКМ // Эксперт, 2008 г.. № 16. – с.38.
Кристофер М. Логистик и управление цепочками поставок / Пер. с англ. – СПб.: Питер, 2008. – 316 с.
Логистика: Учебник / В.В. Дыбская, Е.И.Зайцева, В.И.Сергеев, А.Н.Стерлигова; под ред.В.И.Сергеева. – М.: Эксмо, 2008. – 944 с. – (полный курс МВА).
Логистика: Учебник для ыузов / Под.ред. Б.А.Аникина. – М.:ИНФРА-М, 2007. – 352 с.
Модели и методы теории логистики / Под ред.д.т.н., проф. В.С.Лукинского. – СПб.:Питер, 2008. – 176 с.
Моисеева Н.К. Экономические основы логистики: Учеб.пособие / Под ред. проф. Сергеева. – М.:ИНФРА-М, 2008. - 528 с.
Радионов Р.А., Радионов А.Р. Логистика: управление сбытовыми запасами и оборотными средствами предприятия. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 400 с.
Самохвалов С.И. События на мировом рынке лакокрасочных материалов в 2008 году // Эксперт, 2009 г., № 2. – с.42.
Саркисов С.В. Управление логистическими цепями поставок: Учебное пособие. – М.:Дело, 2007. – 368 с.
Сергеев В.И., Сергеев И.В. Логистические системы мониторинга цепей поставок: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 172 с.
Стерлигова А.Н. Две точки зрения на запас // Менеджмент и менеджер. – 2008. - № 11. С.38.
Стерлигова А.Н. Управление запасами в цепях поставок: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 430 с.
Сток Дж.Р., Ламберт Д.М. Стратегическое управление логистикой. Изд. 4-е / Пер. с англ. – М.:ИНФРА-М, 2008. – 797 с.
Уотерс Д. Логистика. Управление цепью поставок / Пер. с англ. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 503 с.
Ханк Дж.Э. и др. Бизнес-прогнозирование. – М.:Вильямс, 2007. – 656 с.
Шапиро Дж. Моделирование цепи поставок / Пер. с англ. Под ред. В.С.Лукинского. – СПб.: Питер, 2008. – 720 с.
www.4p.ru.